吉林农业大学全面推进单位内部控制建设工作实施方案为全面推进学校内部控制建设工作，根据财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)（以下简称《指导意见》）、吉林省财政厅《转发财政部〈关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（吉财会〔2016〕189号）要求，结合学校实际，特制定本方案。一、指导思想高举中国特色社会主义伟大旗帜，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推进学校内部控制建设，规范内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，夯实学校各项基础工作，建立健全科学高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，不断提高学校内部管理水平。二、总体目标以全面执行《行政事业单位内部控制规范（试行）》（以下简称《内控规范》）为抓手，以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施，逐步将控制对象从经济活动层面拓展到全部业务活动和内部权力运行，到2020年，1基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。三、组织领导(一)组织领导机构成立“吉林农业大学全面推进内部控制建设工作领导小组”（以下简称“内控领导小组”），负责组织制定学校全面推进内控建设工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。内控领导小组成员如下：组长：席岫峰党委书记秦贵信校长副组长：陈光副校长张越杰副校长徐文生党委副书记李新副校长王志中纪委书记毛彦军党委副书记、组织部部长曲政文校长助理、副总会计师成员：刘国宁学校办公室主任武福军纪委副书记、纪检监察办公室主任李洪水审计处处长2张东鸣教务处处长吕文发科技管理处处长杜锐研究生院副院长黄海人事处处长刘延明计划财务处处长马振江国有资产管理处副处长阮书友后勤保障处处长李春子规划建设处处长叶长江国际合作与交流处处长彭啸峰教研基地管理处处长董雅致学生处处长赵明家招生就业工作处处长林琳高等教育研究所所长（二）联合工作机构成立由计划财务处牵头，纪检监察办公室、审计处、高等教育研究所、国有资产管理处、后勤保障处、规划建设处等部门参加的“吉林农业大学全面推进内部控制建设联合工作组”（以下简称“联合工作组”），办公室设在计划财务处。联合工作组在内控领导小组领导下，具体负责全校各单位内控建设的督促、指导、检查等工作。组长：曲政文校长助理、副总会计师副组长：武福军纪委副书记、纪检监察办公室主任3刘延明计划财务处处长成员：李洪水审计处处长马振江国有资产管理处副处长阮书友后勤保障处处长李春子规划建设处处长林琳高等教育研究所所长以上相关处室同时指定1名联络员。四、主要任务（一）健全内部控制体系，强化内部流程控制。按照内部控制要求，建立适合学校实际情况的内部控制体系，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略；有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。（二）加强内部权力制衡，规范内部权力运行。分事行权、分岗设权、分级授权和定期轮岗，是制约权力运行、加强内部控制的基本要求和有效措施。根据自身的业务性质、业务范围、管理架构，按照决策、执行、监督相互分离、相互制衡的要求，科学设置内设机构、管理层级、岗位职责权限、权力运行规程，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期轮岗。4（三）建立内控报告制度，促进内控信息公开。针对内部控制建立和实施的实际情况，按照《内控规范》要求，积极开展内部控制自我评价工作。单位内部控制自我评价情况...
