下载后可任意编辑盘点作业管理办法范本 1 目的 为查核公司内原、物、辅料、半成品、成品、仓库存货的精确数量,协作公司财务核算,核对账务是否相符,确保公司资产精确性,以达到有效价值利用之目的。 2 适用范围 制造本部所属在制、仓库存货、委外加工的各类原、物、辅料类流淌资产均属之。 3 术语和定义 略 4 权责 本方法由物管部编制修订,经相关权责人员审核、核准后各单位照案执行。 5 程序 5.1 盘点作业流程图 5.2 盘点类型划分 5.2.1 月度盘点、半年度盘点、年度盘点 5.3 月度盘点 5.3.1 盘点责任区域划分 5.3.1.1 各制程单位由各部负责所管辖范围内的物料盘点,包括垫板、塑料箱、铁笼等,财务负责抽盘。 5.3.1.2 物管部负责仓库内全部的原、物、辅料、成品、呆滞品、报下载后可任意编辑废品、垫板、塑料箱、铁笼等盘点,财务负责抽盘。 5.3.1.3 生管部负责委外加工物料,包括塑料箱、铁笼等的盘点,财务负责查核。 5.3.2 盘点时间规定 5.3.2.1 月度盘点定于每月最后一天 18 时至次月 1 日 17 时 5.3.3 盘点预备 5.3.3.1 各部于每月最后一天 17 时前将放置各单位区域内的物料收拾好。 5.3.3.2 每种物料需分类收拾好,根据标准的容器、标准的包装、标准数量的盛装、每种物料需挂标签显示其规格、型号、数量、状态等。 5.3.3.3 完成合格品入库工作,不良品的返修,外购品的退货、报废品处理的工作。 5.3.3.4 质控部必需于每月最后一天 17 时前将物料品质判定完毕。 5.3.3.5 物管部、生管部的仓库必需于每月最后一天 17 时前将账务处理完毕,结出当月的结存数。 5.3.3.6 仓库每月最后一天 17 时至次月 1 日 17 时,停止收发物料,各部必需提前备料。 5.3.4 盘点表单的发放 5.3.4.1 各部主管根据所需用量到低值易耗库领取,物料盘点汇总表见 5.3.4.2 物管部将对所发的表单进行管制,填制物料盘点单据发放管下载后可任意编辑制表盘点作业结束后,各部门将所领表单所有交物管部低值易耗库。 5.3.5 盘点作业实施步骤及要领 5.3.5.1 各部对所属区域物料进行盘点时,原生产的标识单不得遗失,必需保持物料标识完整,内容与实物全都。 5.3.5.2 月度盘点只填写:物料盘点汇总表,呆滞品、报废品、垫板、塑料箱、铁笼必需单独造表。 5.3.5.3 各部门必需将所辖的物料盘准,不得少盘、多盘、漏盘,财务对所盘结果进行查核。 5.3.5.4 各部门必需于次月 1 日 17 时将“盘点汇总表”交物管部的...
