顺 序 号会 计 科 目 名 称辅 助 核 算1现 金项 目 核 算 ： 现 金 流 量2银 行 存 款项 目 核 算 ： 现 金 流 量3应 收 票 据按 往 来 单 位 辅 助 核 算4应 收 帐 款按 往 来 单 位 辅 助 核 算5预 付 帐 款按 往 来 单 位 辅 助 核 算6其 它 应 收 款按 往 来 单 位 辅 助 核 算 /个 人 核 算7坏 帐 准 备是 否 需 要 按 照 月 度 计 提 坏 账8原 材 料9低 值 易 耗 品10库 存 商 品节 目 制 作 完 成 转 入11存 货 跌 价 准 备12长 期 应 收 款13固 定 资 产14累 计 折 旧15固 定 资 产 减 值 准 备16在 建 工 程17固 定 资 产 清 理18无 形 资 产19无 形 资 产 减 值 准 备20长 期 待 摊 费 用21递 延 所 得 资 产22短 期 借 款23应 付 票 据按 往 来 单 位 辅 助 核 算24应 付 帐 款按 往 来 单 位 辅 助 核 算25预 收 帐 款按 往 来 单 位 辅 助 核 算26应 付 职 工 薪 酬职 工 工 资工 会 经 费职 工 教 育 经 费养 老 保 险单 位 和 补 充医 疗 保 险单 位 和 补 充失 业 保 险工 伤 保 险生 育 保 险住 房 公 积 金其 他27应 交 税 费营 业 税城 建 税教 育 附 加文化事业 建 设费个 人 所 得 税 放到其 他 应 付 款 ？一、资 产 类二、负债类28其 他 应 付 款暂 收 个 人 款风 险 抵 押 金代 扣 代 缴 个 人 款个 人 养 老 保 险个 人 医 疗 保 险个 人 失 业 保 险个 人 工 伤 保 险个 人 生 育 保 险个 人 住 房 公 积 金其 他29长 期 应 付 款30递 延 所 得 税 负 债31实 收 资 本32资 本 公 积33盈 余 公 积34本 年 利 润35利 润 分 配36生 产 成 本节 目 和 电 影 制 作 成 本 核 算人 工 费按 照 节 目 或 电 视 剧 进 行 辅 助 核 算材 料 费按 照 节 目 或 电 视 剧 进 行 辅 助 核 算设 备 费按 照 节 目 或 电 视 剧 进 行 辅 助 核 算其 他 费 用按 照 节 目 或 电 视 剧 进 行 辅 助 核 算38主 营 业 务 收 入按 照 单 位 和 分 类 ， 销 售 收 入 实 现时 直...
