ABS 发行流程发行 abs 并且申请在交易所挂牌的流程可以分为 7 个步骤，如图所示，其中准备阶段的流程顺序是参照券商发行 abs 的流程，顺序根据实际情况可作调整。1.准备阶段准备阶段包含 4 个步骤，各步骤需要准备的具体资料和操作如表一所示。表格准备阶段资料一览资料准备主体基础资料企业介绍：包括发展历程、在市场竞争地位、获得奖项、内部员工规模、大牌合作方介绍营业执照，组织机构代码，稅务登记证（三证合一）最新公司章程最新验资报告最新股权架构图实际控制人股份/权是否被质押或存在争议组织架构与部门简介企业从事特殊行业的资质证明文件主体财务资料最近三年审计报告最近一期财务报告对外融资情况对外担保情况最新征信报告基础资产资料业务介绍放款审批制度风控制度相关交易文件过往三年业务台账（以贷款公司为例，包括项目笔数、贷款期限、贷款剩余期限、贷款总额、贷款余额、贷款利率、服务费（细分客户服务费、技术维护费、逾期服务费、提前还款手续费等）、还本付息方式；对应消费者（借款人）、年龄、工作、所在城市；对应消费品、贷款用途等）项目初步评估律师沟通合规性评级机构沟通预评级（增信措施、影子评级、分层预判）会计师沟通出表操作交易所 or 机构间报价系统审核人预沟通可操作性出具项目方案对基础资产原始权益人；差额支付人（若有）；信托受托人（若有）；担保人（若有）；计划管理人；预计发行规模；产品分层与预评级；产品期限；是否循环购买；还本付息的安排；预期发行利率；增信机制；综合成本测算；注意事项等交易结构是否嵌套信托计划、委托贷款、基金协议等入池基础资产入池标准（初定）、入池规模、是否循环购买等；同时排除负面清单情况时间安排包括签订协议、启动会、封包日、中介机构尽调、出具报告、申报材料、获取无异议函、发行挂牌等的时间安排主要交易合同列示展示主要的合同尽职调查对主体主体包括原始权益人、资产服务机构（一般是原始权益人）、托管人；如果有外部增信机制，则包括对差额支付人、担保人等；如果有嵌套信托计划，则包括对信托受托人。主要是对主体的基础情况、业务情况、财务状况、相关制度、相关资质等进行尽职调查。对基础资产基础资产形成与存续的合法性、真实性、完整性；基础资产权属、涉诉、权利限制和负担等情况；基础资产转让合法性；现金流稳定性、历史记录、未来预测2.申报阶段完成尽职调查后进入申报阶段，在尽职调查的基础上，完成相关材料的撰写，...
