商 业 银 行 经 营 状 况 分 析 ——民 生 银 行 与工商 银 行 比较分 析 2011 年 4 月 14 日 流动的资产具有最低的风险，流动的负债具有最低的成本。最低的风险、最低的成本能够产生较高的盈利。 流动的资产可调节性强，可以随时按市场需求、条件进行结构性调整，以获取更高的利润。流动的资产介入资金循环体系的程度较低，便于短期内收回；流动的负债具有最大的灵活性，降低了银行的风险。流动的负债也有利于银行抓住短期市场机会，从而获取短期机会利润。 牺牲一定的安全性可以换取较高的营业收入，但同时也带来更多的坏帐损失，也会降低盈利；较高的安全性又增加了经营成本，从而间接降低盈利。 如何让商业银行流动性、安全性、盈利性达到三个方面的统一？下面以民生银行和商业银行为例进行分析。 一、 民生银行与工商银行流动性比较 衡 量 商 业 银 行 流 动 性 风 险 的 指 标 有 ： 流 动 性 比 例 、贷存比 等。 图 1： 流 动 性 比 例 （人民币） 图 2： 流 动 性 比 例 (外 币 ) 结 合 图 1 ， 图 2 可 得 ： 民 生 银 行 人 民 币 流 动 性 比 例 由 2006 年 末 的 51.42%下 降 到2007 年 末 的 34.94%,在 2008 年 末 回 升 到 45.50%， 到 了 2009 年 末 又 有 所 下 降 至34.56%;工 商 银 行 同 期 变 化 趋 势 与 民 生 银 行 相 同 ， 在 数 值 上 工 商 银 行 比 民 生 银 行 要低 ， 在 2007 年 末 工 商 银 行 甚 至 降 至 26.80%比 国 家 规 定 的 25%高 了 1.6 个 百 分 点 。 图 3 存贷比 (人 民 币 ) 由 图 3 可 知： 民 生 银 行 人 民 币 贷存比 年 年 都在 升 高 ， 2008 年 末 达到 监管警戒线75%， 2009 年 末 还 超 过 了 警 戒 线 。 存 贷 比 率 (贷 款 余 额 /存 款 余 额 ) 该 指 标 是 表明 银 行 资 产 流 动 性 的 一 个 重 要 指 标 ， 其 值 越 高 ， 表 明 银 行 的 流 动 性 越 差 ， 因 为相 对 于 稳 定 的 资 金 来 源 而 言 ， 银 行 贷 款 过 多 ， 则 银 行 可 用 资 金 越 少 ;但 同 时 ， 这个 指 标 也 不 能 太 低 ， 因 为 过 度 流 动 性 的 机...
