某上市公司财务票据管理制度 XXXX 股份有限公司工作文件 №： 标题：财务票据管理制度 文件编号：XXXXC 41>.2.4-1 修改状态：A/0 页码：1/4 目的 加强公司对票据的管理，防范票据风险，保证票据安全。 _GoBack 适用范围 本制度适用于公司总部及财务报表合并范围内各分子公司财务部。 定义 本制度中的票据包括银行票据（支票、银行承兑汇票）、发票（广东省增值税专用发票、广东省增值税普通发票、广东省出口商品统一发票、广东省地方税收通用发票（电子））和收据。 职责 各分子公司：按制度要求合理使用票据，保证票据安全。 财务部经理、财务部副经理：负责监督票据的使用，不定期检查票据的使用情况。 票据的管理 支票管理 出纳购买支票回来后，在《支票购买登记表》上逐一填写购买日期张数、起止号码（连续编号）并签字确认。支票应存放于保险柜保管。 仅出纳可以领用空白支票、开具支票，支票要按支票号顺序使用，不得跳号。出纳需领用空白支票时，按《支票领用登记表》要求逐一填写领用日期、票据起止号码、张数，领用人签字后方可领用。 出纳开具支票以后，从系统中导出《支票签收表》，内容包括票据号码、出票日期、收款单位、金额、经办人签字、备注。支票接收人在支票存根与《支票签收表》“经办人签字”专栏内签字确认后方可接收支票。 若支票填写错误，应按程序重新申请，出纳对填错的支票（及支票存根联）加盖“作废”印章，并在《支票领用登记表》备注专栏处登记“作废”字样。银行要求作废支票要交回的，由出纳交回银行并取得银行的缴交记录，缴交记录应归档后定期移交档案管理员保管；银行没有要求将作废支票交回的，作废支票先由出纳核 对后保存，定期移交给 财务部档案管理员保管，不得随 意 散 失 。 每 月 初 ，财务经理指 定监盘 人员与出纳一同 对所 有支票（包括作废支票）进行盘 点 ，核 对实 存支票数量 、票号与《支票购买登记表》除 《支票领用登记表》登记外 的数量 、票号是 否 一致 ，《支票签收表》数量 与作废支票数量 合计 数与《支票领用登记表》中已 领用数是 否 一致 ，票号是 否 一致 ，《支票签收表》上的支票号 与 财 务 凭 证 摘 要 上 的 票 号 是 否 一 致 ， 财 务 经 理 指 定 监 盘 人 员 需 填 写 《 空 白 支 票盘 点 表 》、《 作 废 支 票 盘 点 表 》 对 结 果 进 行 书 面 ...
