产品成本计算流程 1 、成本核算前检查事宜 1.1 检查上月是否结账 【财务会计】→【存货核算】→【月末结账】 1.2 检查核算期单据是否全部签字 【供应链】→【库存管理】→【账簿查询】→【出入库流水账】→【单据状态-自由】 1.3 检查结账前是否关账 【供应链】→【库存管理】→【开关账设置】 1.4 检查单月采购入库未到发票的采购入库单是全部暂估； 【供应链】→【采购管理】→【采购结算】→【暂估处理】→【暂估处理-未暂估】 1.5 当月销售是否已经全部开票； 【供应链】→【销售管理】→【销售汇总类报表】→【销售发票明细表】 将金税卡开票数据与用友系统内销售发票数据核对一致 1.6 核对存货明细账 【供应链】→【库存管理】→【账簿查询】→【核对存货明细账】 注意：核对时是【供应链】核算仓库与【财务会计】→【存货核算】对应存货分类进行核对，核对找出差异后再进行后续账务处理。 备注：成品库（或销售出库的长短棒库）的存货差异需要与当月销售未开票的数量核对上。 1.7 核对供应链收发存汇总表和财务会计中的收发存汇总表 注意：核对时是【供应链】核算仓库与【财务会计】→【存货核算】对应存货分类【收发存汇总表】进行核对 库存管理：【供应链】→【库存管理】→【查询统计】→【收发存汇总表】 财务会计：【财务会计】→【存货核算】→【统计分析】→【收发存汇总表】 2 .成本计算 2.1 产品入库成本计算 【财务会计】→【存货核算】→【账务处理】→【产品入库成本计算】 2.2【财务会计】→【存货核算】→【账务处理】→【成本计算】 注：每种存货分类的单据类型成本计算顺序，依次为采购入库单、其他出库单、其他入库单、材料出库单 2.3 计算全月平均单价 【财务会计】→【存货核算】→【账务处理】→【计算全月平均单价】 2.4 成本计算错误，取消成本计算 【财务会计】→【存货核算】→【账务处理】→【取消成本计算】 3 .生成会计凭证 3.1 定义凭证科目 【客户化】→【会计平台】→【财务会计平台】→【科目分类定义】→【系统类型】→【对照表】→【增加】→【保存】 3.2 平台日志将单据生成 【客户化】→【会计平台】→【平台日志】→【查询界面】→【存货核算】→【选择单据】→【生成】 3.3 生成会计凭证 【客户化】→【会计平台】→【凭证生成】→【查询界面】→【存货核算】→【选择单据】→【未生成凭证】→【确定】 注意：当错误凭证删除后重新填制的凭证，...
