资金管理制度第一节 总 那么第一条 为加强对集团资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金平安，特制定本制度
第二条 集团所属子公司在银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务
第三条 集团的资金管理由集团财务部负责
集团所属子公司财务部负责监督本单位的资金收支情况
第二节 资金管理原那么及收支分类第四条 本制度所称资金管理,是指集团的资金流入、流出等全过程的控制
第五条 实行资金管理应坚持以下原那么：一、集团所有资金收支必须纳入预算；二、坚持以收定支，量入而出；三、各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及集团财务制度等有关规定
第六条 资金收入的分类一、经营活动的资金收入；二、投资活动的资金收入；三、筹资活动的资金流入
第七条 资金支出范围一、经营活动的资金支出1、产品销售本钱；2、期间费用；3、营业外支出和其他业务支出；4、其它资金支出
二、投资活动资金支出三、分配股利第三节 经营活动资金收入的内容及管理第八条 经营活动的资金收入的内容一、销售产品、提供劳务取得的收入；二、收取的租金；三、其他与生产经营活动有关的资金收入
第九条 经营活动的资金收入管理各子公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行
各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况
集团所属子公司未经集团董事会批准，不得在银行或其他机构另立资金账户
应收账款管理：一是对应收账款的总额进行控制，明确各子公司应收账款占流动资产的最高比例，超过比例的异常情况由集团财务部进行调查处理；二是财务部每月编制账龄分析表，将货款回收情况通报销售部门，及时实行催收措施；三是建立应收账款回收责任制
第四节 投资活动资金收入的内容及管理第十条 投资活动资金收入范围一、收回投资资金；二、分得的股利资金；三、取得债券利息收入；四、处置固定资产、无形资产和其他长期资
