关于行政事业单位内部控制信息系统建设实施方案为做好行政事业单位内部控制体系建设，根据《财政部关于全面推动行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2024〕24 号）、《行政事业单位内部控制法律规范（试行）》（财会〔2024〕21 号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2024〕1 号）和市财政局的工作安排，结合我单位实际特制定本实施方案。一、工作目标仔细落实自治区、市财政局对推动行政事业单位内部控体系建设的工作要求，全面加强对事业单位内部控制制度的实施及时发现和纠正存在的突出问题，建立事业单位内部控制制度管理工作长效机制，确保事业单位内部控制制度安全运行、法律规范管理、有效使用，确保国家各项政策不折不扣落实到位。二、基本原则坚持全面性原则。内部控制基础性评价应贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济与业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务领域和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。强化责任担当原则。要坚持“一岗双责”、“一案双查”，各站所负责人要牢固树立内控理念，积极引导各站所人员从思想上牢固树立内部控制制度观念，由“要我内控”变为“我要内控”在单位营造良好的内控氛围。完善问责原则。将内部控制运用于干部选拔、任用、奖惩，以及站所和个人年底考核、评先等工作，对违反内控制度规定，出现风险事故的站所和干部职工必须严格直击追责。确保行政事业单位内部控制制度能够在我单位的各个站所贯彻落实。三、工作任务行政事业单位应通过实施内控法律规范，梳理流程、健全制度、实施措施、完善程序，基本建立以防范风险管控为核心，以控制手册和评价标准为主体，以单位内部管理为基础，以外部监管部门积极引导、中介机构有效服务为支撑，全员参加、全业务覆盖、全过程监控的内部控制实施体系，切实增强单位的内部管理水平和权力运行机制，推动廉洁高效、人民满意的服务型政府的建设。行政事业单位内部控制目标应与单位总体目标相一致，具体包括五个方面。（一）合理保证单位经济活动合规合法，有效法律规范单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、建设项目、合同控制等各类经济活动。（二）合理保证单位资产安全和使用有效，坚持所有权与使用权相分离的原则，确保资产的安全完整和有效使用。...
