工程经济—第一篇（工程经济）1、资金的时间价值实质正确的是：时间变化、扩大再生产或资金流通,两个都有才正确2、资金时间价值影响因素:资金使用时间；数量大小；投入与回收的特点（投入要晚，回收要早）；周转速度3、复利计算有:间断复利和连续复利4、利率高低决定因素：社会平均利润率（首先因素）（利率高于利润率，无利可图就不会借款）、借代供求关系（其次因素）、风险、通货膨胀、期限。5、现金流量图基本要素:现金流量的大小；方向(流入向上，流出向下）；作用点(现金流量发生的时点-期末）。6、（1）一次性支付的终值计算（已知 P 求 F)公式： F=P（1+i）n例题:某公司借款 1000 万元，年复利率为 10％,试问 5 年末连本带利一次偿还多少?答:F=P（1+i)n=1000＊(1+10％)5=1610。51 万元(2）一次性支付的现值计算（已知 F 求 P）公式： P=F/（1+i）n= F（1+i）-n例题:某公司希望所投资项目 5 年末有 1000 万元资金，年复利率为 10％，试问现在需一次性投资多少？答：P= F（1+i）—n=1000×(1+10％）—5=620。9 万元（3）等额支付系列的终值计算（已知 A 求 F)公式：F=A例题：某投资人若 10 年内每年末存 10000 元，年利率 8％，问 10年末本利和为多少？答：F=A=10000×=144870 元（4）等额支付系列的现值计算(已知 A 求 P）公式：P=A例题:某投资项目，计算期 5 年，每年年末等额回收 100 万元，问在利率为 10%时，开始须一次投资多少？答:P=A=100×=379.08 万元7、影响资金等值的三要素:资金数额多少、发生时间长短、利率大小(关键因素)8、两笔资金相同，不同时点,在时间价值作用下不可能相等.9、名义利率：公式：ieff=(1+）m—1例题：现在存款 1000 元,年利率 10%，半年复利一次，问 5 年末存款金额为多少？答:先计算年有效利率（年实际利率）： ieff=（1+）m—1=（1+10%/2）2-1=10。25％F=P(1+i)n=1000*（1+10.25%）5=1628.89 元例题：每半年内存款 1000 元，年利率 8％，每季复利一次,问五年末存款金额为多少？答:计算计息期利率:i = r/m=8％/4=2％ 计算半年实际利率:ieff=（1+）m=（1+8％/4)2—1=4.04%结果:F=A=1000×12.029=12029 元10、经济效果评价内容:盈利能力、偿债能力、财务生存能力要求：足够的净现金流量—维持正常运营；运营期内，允许个别年份出现负值，但累计盈余资金不能出现负值。这是财务生存的必要条件，若出现了负值,应进行短期借款. 经营性方案分析：盈利能...
