万科集团借款及报销管理办法(MHKG—CW-ZD-004)1 目的为了加强公司个人借款及报销管理，法律规范公司个人借款和报销行为,控制费用支出，加强费用管理,特制定本制度
2 适用范围 适用于集团本部
集团下属子公司可以根据实际情况制定相应的实施细则或补充规定,报集团财经部审核、财务总监审批通过后执行
3 定义：无4 职责:4
1 财经部:4
1 根据年初各部门费用预算，审核相关报销是否在计划定额内； 4
2 负责审核原始单据与记账凭证是否一致、准确、完整,做到不错付、不超付
3 负责支付经审批的报销款
2 各部门:4
1 根据公司制度办理相关借款及报销手续;5 工作内容5
1 个人借款管理5
1 职工因公出差或零星采购开支均可到财经部办理借款事宜
2 职工因公出差借款，借款人必需按借款限额填写《现金借款单》和《出差审批单》,由部门负责人、分管副总签字，财务经理审核，总裁批准后，方可到财经部办理借款手续
3 职工因业务需要开支招待费的(单笔金额在 3000 元以上应报集团总裁审批)，由经办人按借款限额填写《借款单》，由部门负责人、行政副总签字，财务经理审核，方可到财经部办理借款手续
4 其他临时借款，如购买办公用品、电话费、维修费等，须填写《借款单》，写明用途、金额，由部门负责人、行政副总签字，财务经理审核，方可到财经部办理借款手续
5 财经部收到借款单据后，要经过主管会计制作凭证后才可以交出纳付款
6 职工借款必须按限额执行，限额由以下三部分组成：5
1 车船票、飞机票按估计金额借款;5
2 住宿费、补助费按标准计算；5
3 零星采购开支按计划金额借款
7 职工出差返回及零星采购结束后，须及时办理报销及剩余款项交回手续
8 职工借款的归还期限如下：借用支票须在三日
