中诚信证券评估有限公司信用评级内部控制制度1.总则1。1 为加强公司内部管理,确保公司信用评级业务法律规范进展，根据公司相关规定,特制定本制度。1。2 本制度所指业务为公司信用评级业务及其他相关的信用风险管理业务。1。3 本制度适用于公司内部参加信用评级业务的相关部门和所有人员。1.4 公司要求员工能法律规范自己的行为，不违反有关证券的法律法规，以避开对公司的信用与声誉产生严重的损害。因此，公司要求每一个员工都能完全理解并谨遵信用评级执业守则。 1。5 公司信用评级业务行为必须严格遵守国家法律法规的规定，信守公司信用评级业务法律规范，诚实信用，勤勉尽责，控制信用评级业务风险,维护公司信誉.2。内部控制机制2。1 公司通过建立有效的内部控制机制，对公司出具信用评级报告实行有效的内部审核和质量控制。2.2 公司信用评级内部控制机制由项目经理、项目负责部门、评级审核部和信用评级委员会构成.2。3 公司建立评级项目管理系统，根据信用评级流程,对不同的项目人员进行相应授权,保证评级项目商业秘密.2。4 公司为每一受评债券指定专门的评级项目组，建立和保存完备的档案资料，并接受监管部门的检查。2.5 评级项目根据评级业务性质由不同的部门负责实施，部门之间保持相对独立性，由项目经理负责独立完成评级报告。2。6 公司信用评级业务与评级咨询业务之间应建立防火墙制度，信用评级部门与信用风险咨询部门实行部门、人员的相对独立。2。7 评级审核部负责项目的内部审核，负责信用评级报告的风险防范和质量控制。2。8 信用评级委员会负责确定发债主体的信用等级和出具公司信用评级报告。3。评级报告审核与质量控制3.1 公司信用评级项目实行项目经理制，担任项目经理的人员必须是公司信用评级高级分析师以上的分析员.3。2 每一信用评级报告必须由项目经理负责，根据公司信用评级业务流程和业务法律规范操作,部门经理负责信用评级报告的初步审核。3.3 评级报告由项目经理将相关材料，包括报告、摘要、机密数据、评级委派书、新闻稿、评分表、访谈记录经过部门经理的检查并确保材料完整准确后，递交评级审核部。3.4 公司评级审核部在项目规定的时间里完成评级报告的审核和评估，并提出审核和评估意见，由项目经理对评级报告进行修订.3。5 评级审核部完成评级报告的审核后，由评级总监负责评级报告的最后审核工作，并负责评级报告的风险控制。3。6 评级委员会讨论确定发债主体的信用等级，每一次评级会议...
