华威市政财务管理制度 关于实行财务管理暂行办法为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,真实、准确、快捷的反映公司生产经营情况，特制定本办法。 一。 财务机构的设置:1。总经理负责公司财务工作的全面管理.目前公司财务部设财务总监一名，财务经理一名，会计两名。二.财务人员的职责范围1。按国家会计制度规定进行会计核算，填制会计凭证,登记会计帐薄，日清月结.2.审核各部门交来原始凭证与报帐票据的合理性、真实性，手续是否齐全，对不真实、不合理的票据不予受理,记载不正确、手续不齐全的费用予以退回。现场临时用工及相关零星业务需填制业务洽谈单；大型机器修理业务需提前预估费用报总经理批准，修理发票后应附修理清单（更换的配件及修理费累计金额应与发票金额相符）；特别业务必须由经办人写现场情况说明书,经办人及现场施工人员确认签字，作为报销的支撑文件。没有任何支撑文件的报销单财务部一律退回。3。根据当月会计帐薄编制会计报表，报送公司领导，并按时进行纳税申报.4。妥善保管公司会计凭证，会计帐薄,会计报表和其它会计资料。5.进行成本控制、核算和分析，督促公司有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。6。负责管理公司现金、银行存款,进行日常收支，款项结算，工资发放。7.负责定期核对公司债权、债务往来款项，配合有关部门催收欠款。8.定期对公司财务进行内部审计，分析公司财务、成本及利润情况，考核资金使用效果，协助总经理提出合理化建议。9。定期与仓储部门核对账务,并对库存物资进行盘点，发生盘盈盘亏现象，协助仓储查明原因，写出书面报告，总经理批准，做出处理。10.和税务、银行、财政等上级主管部门搞好关系.11、完成公司领导交办的其它工作.三。现金管理制度1。公司现金用于日常报销,工资发放，采购农副产品等。2。其它支出能不动用现金的一律通过银行结算。3.公司出纳人员对现金帐要做到日清月结,逐笔登记，帐款相符．4.公司财务人员在任何情况下不能利用职务之便,挪用公司现金.四。银行存款管理制度1.公司通过银行帐户结算业务单位的往来款项，公司财务人员要定期和银行的对帐单进行核对。2。由银行领取的支票由出纳保管并列表登记.公司因需要提取现金，要经财务负责人签字同意。五。加强印章的管理，其它部门需加盖章者要备案登记。六。财务报表制度1。公司财务人员在月底结帐后，要在规定期限内向税务部门报送有关报表，并进行纳税申报.2。公司财务人员每月要向...
