某上市公司财务票据管理制度

某上市公司财务票据管理制度XXXX 股份有限公司工作文件 №:标题：财务票据管理制度文件编号:XXXXC 41〉.2.4—1修改状态：A/0页码：1/4目的加强公司对票据的管理，防范票据风险，保证票据安全._GoBack适用范围本制度适用于公司总部及财务报表合并范围内各分子公司财务部。定义本制度中的票据包括银行票据（支票、银行承兑汇票）、发票（广东省增值税专用发票、广东省增值税普通发票、广东省出口商品统一发票、广东省地方税收通用发票（电子)）和收据。职责各分子公司：按制度要求合理使用票据,保证票据安全.财务部经理、财务部副经理:负责监督票据的使用，不定期检查票据的使用情况。票据的管理支票管理出纳购买支票回来后,在《支票购买登记表》上逐一填写购买日期张数、起止号码(连续编号)并签字确认。支票应存放于保险柜保管.仅出纳可以领用空白支票、开具支票，支票要按支票号顺序使用,不得跳号。出纳需领用空白支票时，按《支票领用登记表》要求逐一填写领用日期、票据起止号码、张数，领用人签字后方可领用.出纳开具支票以后,从系统中导出《支票签收表》,内容包括票据号码、出票日期、收款单位、金额、经办人签字、备注.支票接收人在支票存根与《支票签收表》“经办人签字"专栏内签字确认后方可接收支票。若支票填写错误,应按程序重新申请，出纳对填错的支票（及支票存根联）加盖“作废"印章，并在《支票领用登记表》备注专栏处登记“作废"字样.银行要求作废支票要交回的，由出纳交回银行并取得银行的缴交记录，缴交记录应归档后定期移交档案管理员保管；银行没有要求将作废支票交回的,作废支票先由出纳核对后保存，定期移交给财务部档案管理员保管，不得随意散失。每月初，财务经理指定监盘人员与出纳一同对所有支票（包括作废支票）进行盘点，核对实存支票数量、票号与《支票购买登记表》除《支票领用登记表》登记外的数量、票号是否一致，《支票签收表》数量与作废支票数量合计数与《支票领用登记表》中已领用数是否一致，票号是否一致,《支票签收表》上的支票号与财务凭证摘要上的票号是否一致,财务经理指定监盘人员需填写《空白支票盘点表》、《作废支票盘点表》对结果进行书面记录,双方确认签字后交财务部副经理批阅。《支票签收表》、《支票购买登记表》、《支票领用登记表》、《空白支票盘点表》、《作废支票盘点表》应定期装订归档,移交财务部档案管理员保管。银行承兑汇票管理出纳收到银行承兑汇票后，应仔细检查并核对拟收取的银...