浅谈企业资金风险及防控对策

浅谈企业资金风险及防控对策企业在经营过程中面临着经营风险、政策风险、财务风险等多种风险。资金是企业的血液，一个企业要维持良好的运转状态，需要适当的资金用于进展生产、扩大生产，也需要足额的资金偿还到期债务.假如资金量不足或存量资金与投出资金的比例不适当,就可能产生资金风险。加强资金管理，控制资金风险，提高资金使用效果，是实现资金安全运行、企业健康进展的重要保证。 一、资金风险概述 资金风险是指在生产经营过程中，由于各种难以预料或无法控制的因素,使资金的实际收益低于估计收益而发生资金损失，资金循环运转不畅,甚至破产倒闭的风险.企业的财务决策常常是在风险和不确定的情况下作出的，尤其是在我国市场经济进展不成熟的条件下,这种风险更是不可避开。企业资金风险主要特征表现在：一是客观性.资金风险无时无刻不存在，不以人的意志为转移，人们无法回避也无法消除它，只能通过各种技术手段来应对风险，进而避开损失。二是全面性.财务管理的各个环节都存在资金风险，在资金筹集、运用、分配和积累等财务活动中均会产生风险。三是不确定性。即资金风险在一定条件下发生的几率不确定。四是收益与损失共存。即风险与收益成正比关系，风险越大收益越高，反之收益就越低。 二、资金风险管理的常见问题 （一）资金配置不合理 很多企业在对外投资时缺乏充分调研，事前未对投资项目、投资方向和投资方式等情况进行详细深化的分析,对相关政策、项目前景、财务风险等缺乏分析和评价，决策随意性大,导致大量资金沉淀、浪费，企业的盈利能力和信用等级下降，损失严重。 （二）资金筹措不理性 一是对资金需求量预测不合理。一些企业对资金需求量预测不科学，忽略了资金的时间价值和企业资产结构的合理比例。二是筹资风险的预测不准确.一些企业资金筹措方式落后,对现代企业的筹资方式缺乏了解和认识，很少考虑筹资风险,最终导致经营活动处于瘫痪或半瘫痪状态。 （三）资金使用不科学 资金结构不合理，把过多的资金用于非经营性的长期项目，致使经营性资金不足，流动性低。另外，由于流动资金内部结构不尽合理，导致资金变现能力低下，坏账风险增大。 （四）管理制度不健全 一些企业资金集中管理和内部需求不协调，各下属单位为躲避现金管理，开立多个户头,截留收入，不集中上缴；企业资金集中管理和分配给下属单位的资金与经营需求不符，导致矛盾激化。 （五）监督措施不完善 公司管理层对资金运营环节监管不力甚至人为...