编制全面预算流程流 程节点输入责任部门工作内容适用表单1年度工作计划预算管理委员会就年度经营计划编制的总体思路、原则、方法、以及各部门承担的工作内容、编制要求、时间节点等作出具体部署
年度经营预算编制工作的总体部署2年度经营计划编制工作的总体部署营销中心1、销售预算包括整机销售预算、配件销售预算、销售费用、销售回款预算，含国内外两个市场
2、从机型、客户、配置车型等维度对本年度 1-10月份实际销售量及销售结构进行分析,并在此基础上合理估计本年度的销量及结构
3、根据本年度估计销量及结构，并结合市场预期，编制下年度整机销售预算，形成整机销售预算（包括销量及结构、售价、收入）草案
同时，从机型(含新品推广)、客户（市场开发）、配置车型等维度做出必要的预算说明
4、在合理估计本年度配件销售收入的基础上，结合市场保有量及配件销售策略编制配件销售预算
5、根据销售预算，结合营销策略编制销售费用弹性预算
1、整机销售预算2、配件销售预算3、销售费用预算4、销售回款预算3销售预算及整机库存制造部物流部根据销售预算，结合整机库存量及生产能力，编制生产（包括改型机）预算
生产预算4生产预算采购部1、在对 10 月末采购成本对比分析基础上，合理估计本年度各机型的采购成本
2、根据本年度估计采购成本，并结合公司的采购成本低减目标，提交月份各机型采购成本预算
3、根据生产预算和采购成本低减预算，编制采购资金需求预算
1、采购成本低减预算2、采购资金需求预算5生产预算制造部1、制造成本预算包括相对变动制造成本和相对固定制造费用预算
2、在对 1-10 月分析基础上合理估计本年度相对变动制造成本，并编制下年度预算
3、在对 1-10 月分析基础上合理估计本年度相对固定制造费用,并编制下年度预算
制造成本预算6产销预算综合办公室根据公司人力资源配置现状，结合人力资源规划，编制人力资源及人力成本预算
