企业内部控制实施细则手册范本

弗布克企业控手册系列 企业部控制实施细则手册（第 2 版）配套光盘周常发 编著目 录第 1 章部控制实施细则——组织架构 71．2 组织架构业务风险 81．2．1 组织架构治理风险 81．2．2 组织架构部风险 91．5 子公司组织管控实施细则 101．5．3 子公司业务管控流程 101．5．4 子公司部审计流程 11第 2 章部控制实施细则——进展战略 122．1 进展战略管理目标 132．1．1 进展战略制定目标 132．1．2 进展战略实施目标 132．2 进展战略业务风险 142．2．1 进展战略制定风险 142．2．2 进展战略实施风险 14第 3 章部控制实施细则——人力资源 153．1 人力资源管理目标 163．1．1 人力资源业务目标 163．1．2 人力资源财务目标 163．2 人力资源业务风险 173．2．1 人力资源运营风险 173．2．2 人力资源财务风险 173．3 人力资源控制流程 183．3．1 外部招聘控制流程 183．3．2 员工培训控制流程 203．3．3 员工绩效考核流程 213．3．6 员工离职管理流程 223．4 人力资源管理制度 233．4．1 招聘管理制度 233．4．2 培训管理制度 263．4．3 考核实施办法 293．4．7 离职管理办法 32第 4 章部控制实施细则——社会责任 364．1 社会责任管理目标 374．1．1 安全生产管控目标 374．1．2 产品质量管控目标 374．1．3 环境保护与资源节约管控目标 384．1．4 促进就业与员工权益管控目标 384．2 社会责任业务风险 384．2．1 安全生产风险 384．2．2 产品质量风险 394．2．3 环境保护与资源节约风险 394．2．4 促进就业与员工权益风险 40第 5 章部控制实施细则——企业文化 415．1 企业文化管理目标 425．1．1 企业文化建设目标 425．1．2 企业文化评估目标 425．2 企业文化管理风险 435．2．1 企业文化建设风险 435．2．2 企业文化评估风险 43第 6 章部控制实施细则——资金活动 446．1 筹资业务控实施细则 456．1．4 筹资决策控制流程 456．1．10 筹资执行管理制度 466．2 投资业务控实施细则 486．2．4 投资项目执行流程 486．2．6 投资执行管理细则 506．3 资金营运控实施细则 526．3．3 现金管理流程 526．3．4 银行存款流程 546．4 企业并购管控实施细则 566．4．4 审慎性调查控制流程 566．4．5 并购交易财务控制流程 576．5 衍生工具控实施细则 596．5．4 衍生工具风险评估流程 596．5．5 衍生工具监督检...