内部控制标准流程操作手册

1.序言.............................................................................................................................. 42.目标.............................................................................................................................. 43.范围.............................................................................................................................. 44.过程.............................................................................................................................. 55.责任.............................................................................................................................. 56.舞弊.............................................................................................................................. 57.内部控制标准............................................................................................................68.具体流程控制标准...................................................................................................9第一部分 销售与收入业务流程.......................................................................91 工程业务收入流程...........................................................................................92 报修业务收入流程.........................................................................................233 燃气销售业务收入流程................................................................................294 燃器具销售收入业务流程...........................................................................41第二部分 采购与付款流程................................................................................461 接驳工程费付款流程：................................................................................462 天然气采购的核算流程：...........................................................................543 工程材料采购与付款（物流中心采购与付款）..................................634 零星材料采购与付款（成...