铜仁市锦江矿粉厂半年财务分析报告

铜仁市锦江矿粉厂 2024 年半年财务分析报告一、矿粉厂基本情况贵州省铜仁市锦江矿粉厂（以下简称矿粉厂）位于铜仁市河西区八官溪村，始建于一九九六年三月，同年六月正式投产，是一个独立核算、自负盈亏企业。现有职工 11 人，其中：中级职称 1 人；初级职称 4 人；技术工人 6 人。产业主要是从事碳酸锰矿石粗加工及其它各类矿石（不包括专控矿石）加工、销售，年产量：12,000 吨，产品销往：贵州遵义、麻江、镇远、铜仁、广西等地。二、矿粉厂运营及经营状况2024 年上半年运营及经营状况见表 1 主要经济指标情况表。表 1 2024 年 1-6 月份主要经济指标情况表单位：万元项目经济进展指标（2024 年全年指标）账面金额（2024 年 1-6 月份）备注1、收入420557.79662、支出551.70473、以前年度损益调整-0.03604、利 润1.006.05585、上交费用8.70265.00其中：管理费5.001.2974五 费3.70263.7026安置 7 人折旧费6、应收款项占有率11.65%应收款项：65.0092总收入：557.79667、应收账款回收率90%99.59%应收账款收回额：659.90应收账款占用及发生额：662.598、国有资产保值增值率1.001.21期末净资产总量：195.58期初净资产总量：161.159、工资发放100%（1）收入水平矿粉厂 2024 年上半年经济进展状况良好，1—6 月份每月收入波动不是很大，趋于平稳趋势；累计收入额则总体呈上升趋势（见图 1），6 月份累计收入达到 557.7966 万元，超额完成了年初既定目标。但是由于该企业的经营业务较为单一，因此收入的构成也较单一，都是销售矿石的主营业务收入。图 1 2024 年 1—6 月份矿粉厂每月收入及累计收入（2）支出构成2024 年上半年矿粉厂支出总额为 551.7047 万元，支出构成为：经营成本 508.1807 万元，经营税金及附加 6.1431 万元，经营费用 6.9798 万元，管理费用 30.4012 万元（详见图 2）。其中管理费用中工资支出 5.16 万元，五费 3.00 万元，办公费 0.72 万元，业务招待费 1.56 万元，汽车费 0.32 万元，上缴大队费用 10.00 万元，安措费 9.00 万元，其他 1.29 万元。图 2 2024 年上半年矿粉厂支出构成百分比二、矿粉厂财务状况评价及分析矿粉厂资产、负债及净资产等财务状况见表 2 资产负债表。表 2 矿粉厂资产负债表2024 年 6 月 30 日 单位：元资产年初数年末数负债及净资产年初数年末数流动资产：流动负债： 货币资金79,493.42102,791.68 应付账款-21,865.85-21...