内部控制工作小组会议纪要内部控制工作小组会议纪要 篇一 会议时间：20xx 年 xx 月 xx 日(星期三)9:00 会议地点：会议室 出 席：内控工作小组。 座谈会内容：关于单位建设内部控制体系的初步推行 一、XX 讲话: 党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推动依法治国若干重大问题的决定》明确提出：“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”，为行政事业单位加强内部控制建设指明了方向。 为了加强本单位内部控制管理，有针对性地建立健全内部控制体系，保证制度的落实，并长期发挥作用，进一步提高内部管理水平，法律规范各项工作管理，强化廉政风险防控机制建设，本委应财政局要求，以《行政事业单位内部控制法律规范(试行)》(财会〔2024〕21 号)为依据，开展了内部控制基础性评价工作，成立内部控制工作领导小组。 二、XX 讲解相关政策 《行政事业单位内部控制法律规范(试行)》(财会〔2024〕21 号，以下简称《内控法律规范》) 《内控法律规范》对单位建立与实施内部控制提出了四大原则： 1、全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。 在组织层次上，实现全人员：涵盖单位领导、管理层和全体员工;在范围上，实现全过程：覆盖单位各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节;在内容上，实现全风险控制：包含财务风险、市场风险、运营风险、法律风险在内的所有风险。 2、重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。 内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。 3、问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。 4、适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 三、工作安排 根据区财政局提出如期建...
