建筑工程公司财务管理制度2．公司财务部门的职能是： 1〉仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度，遵守《会计法》、《公司法》及集团公司章程； 2〉建立健全财务管理的各种财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律； 3〉积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益； 4〉编制信贷计划，积极筹措资金； 加强应收款管理，搞好资金回笼； 厉行节约，合理使用资金； 5〉合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用； 6〉及时报送各种报表，主动配合财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作； 7〉办理公司交给的其他工作。3．公司财务部由经理兼总会计师，下设主管会计、会计、出纳、记帐员。2．主管会计的工作职责： 1〉编制和报送各种报表； 2〉办理信贷手续； 3〉办理工商、税务、信贷的年检工作； 4〉负责往来帐款的核对，及时收取应收帐款； 5〉负责公司的发票管理工作和档案保管工作； 6〉当好财务部经理的助手，完成财务经理交办的其他工作。3．财务处出纳的工作职责： 1〉仔细执行现金管理制度； 2〉严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库； 3〉严格审核收支凭证，加强支票管理，严格支票使用手续； 4〉积极配合银行做好对帐、报帐工作，及时编制银行余额调节表； 5〉配合会计做好各种帐务处理； 6〉完成总经理交办的其他工作。(三)财务管理制度： 1．事业部（分公司）承揽工程必须经公司承揽，一切收入款项必须拨入公司帐户，经总经理批准按公司统一规定分包给事业部（公司）。分公司实行独立核算，自负盈亏，税金由公司代扣。2．各项目负责人在任职期间，应实行抵押或协议的方式对项目部的经济活动负责，抵押物及协议由公司根据具体情况制定，以个人不动产抵押的必须经有关部门登记、公证。3．公司实行合并报表及年度审计，每月 27 日是公司的结帐日期，一年一度的审计工作由公司统一安排。财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳、记帐员都必须在记帐凭证上签字，所购材料物资必须经保管员办理出入库手续。4．财务人员应对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理； 对不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充。5．财务人员应会同有关人员定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。发现问题应及时写出书面...
