精选出纳述职报告三篇 出纳述职报告 篇 1 (一)现金收入清点、整理程序收入 出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致
现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致
(二)出纳员现款记录表编制程序 出纳员现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金;第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数
收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个 收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中， 该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数
(三)每日现金收入记录表编制程序 每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的
它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结
收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一致
该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证
(四)差额核对 1、目的是为了防止收银员的缴款凭证(报表)漏交出纳或审计
2、出纳员将当天开箱收到的缴款凭证(缴款报表)汇总后，送审计员进行差额核对
审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符“”核对，并加盖私章
假如缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在 差额登记表 中登记为正数;“”假如审计联有而出纳联没有的，要在 差额登记表 中登记为负数
登记日期以缴款凭证(缴款报表)的日期为准
3、在登记表中将缴款凭证(缴款报表)分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记
在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清楚，正负数要分明，每一笔正负数
