足疗店连锁公司财务管理制度一、员工的自用款借支标准 1.员工因有特别情况支取自用款的，由借款人本人签字申请，由店负责人审签后，报区域负责人审签，自用款支出标准不得超过工资三分之一，每月只准许支取一次，伍佰元内由区域负责人审核，超过伍佰元区域负责人以邮件形式报公司总负责人审批，审批通过将邮件发于区域负责会计，区域负责会计第一时间审核，审核无误后通知出纳打款。2.超过 3000 以上的支取必须提前一天通知财务备款。二、备用金使用标准 1.前台如因特别情况需要使用备用金购买物品，备用金使用必须有正规发票或收据，100 元内由店负责人及区域负责人审签后，由财务收账时审核报销，没有负责人审批的单据一律不予报销，超过 100 元以上必须报财务部门核对，财务部报公司负责人审批，审批通过后才予以报销。2.采购人员备用金必须使用于公司采购物品，不得用于自己自用，所有备用金财务会根据报账情况随时抽查，如发现备用金核对不上由采购人员立即补齐。当天超过 3000 以上的支出必须提前通知财务备款。3.因特别情况公司人员需要支取备用金购买物品的，申请人以自用款的形式申请支取，购买物品后，一个工作日内需报财务冲账，确实有特别原因无法核销的，必须提前通知财务，超过 3 天的转为个人借款从工资中扣回。4.员工借款的借据，出纳须将借据附于原始凭证上，将单据交于负责会计做账，有费用单据必须附在原始凭证上。(二)填写报销单应注意：报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内，与公司业务无关的个人消费、费用一律不予报销； 严格按单据要求项目仔细填写，注明附件张数； 金额大小写须完全一致（不得涂改）； 简述费用内容或事由。(三)审批程序标准：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→店负责人审核签字→区域负责人审核签字→公司总负责人审批→财务部会计审核→出纳报销。(四)采购报销流程：采购根据各店申购单采购物品，申购单.入库单及商品购买凭证一同粘贴于费用报销单，三者缺一不可，入库单必须有当店负责人签收，商品购买单据必须由正规购买单据{详见（—）}，入库单及购买单据不符合标准的一律不予报销。（五） 采购报销制度：采购需要报销的单据正常运营支出的由会计主管审批，非运营正常支出的由财务负责人审批，所采购的物品不能高于市场正常价格，高于市场价格的由采购人员自行补偿差价，因采购人员弄虚作假的，一经查处公...
