广西建工集团第三建筑工程有限责任公司项目资金支付管理办法规定 广 西 建 工 集 团第三建筑工程有限责任公司文件桂建集团三建字〔2025〕91 号广西建工集团第三建筑工程有限责任公司项目资金支付管理办法 为法律规范项目资金的支付使用，有效防范企业资金使用风险，提高资金使用效率和效益，确保项目工程款专款专用，保证企业持续健康和稳定进展，切实维护公司、分公司、项目部及项目负责人各方利益，结合公司实际，特制定本办法。第一条 项目资金支付范围项目资金支付包括：企业在生产经营活动过程中,因采购商品物资、原材料、接受劳务供应，预付、应付未付供货单位的款项；项目需向甲方缴纳工程履约金、工程保证金、工程借款等。核算科目包括预付账款、其他应收款、应付帐款、应付票据和其他应付款。第二条 公司财务资产处为公司项目资金支付管理的主控部门，分（子）公司财务科负责项目资金支付 的具体业务；分（子）公司经营部门负责项目投标前和项目合同签订前有关情况的尽职调查和信息反馈，主要包括：项目建设合法合规性、项目业主建设资金来源、财务状况、社会信用程度、项目进度付款条件，项目是否需要垫资、是否需要交纳履约保证金和开具银行履约保函，以及负责垫资和交纳履约保证金的责任主体。分（子）公司生产部门负责项目施工进度完成情况的审核确认，施工合同履约情况监控，大宗材料集中采购和机械设备租赁计划、实际采购和租赁数量等的审查；分（子）公司项目管理科负责资金使用计划审核监控、项目经济运行和成本分析等；分（子）公司法务部门负责项目法律风险评估的把控；项目部是资金支付的第一责任主体，负责资金使用计划的制订、项目成本的归集体和管控，负责做好项目债权及债务的月结算制度。 第三条 项目资金支付管理流程项目资金支付管理流程包括：①内部承包经济责任基础流程；②项目施工经济合同管理流程；③项目资金使用法律规范流程；④资金支付审批流程；⑤成本核算流程。第四条 内部承包经济责任基础流程（一）项目部自施工合同签订后，需在项目开工前一周内按公司出台的统一版本及时签订《项目内部承包合同》，交留一份原件给分（子）公司财务科存档。（二）项目需办理银行保函或内部融资的，需具备如下条件：项目土地使用证、项目规划许可证、项目建设许可证、项目施工许可证、中标通知书、合同、监理合同、项目负责人身份证复印件及承诺书，并附上申请办理银行保函或内部融资申请书。（三）项目需向...
