讨论经营中的财务管理1、加强资金管理,盘活公司资金的使用效率认真认真做好资金日报表的编制工作,及时上报总经理;加强财务票据的管理,对财务票据的领用、核销、库存等台账实行专人负责,确保公司各项涉及资金流的业务正常有序开展
在资金盘活方面:在确保资金安全的情况下,积极与各银行进行磋商,可与银行签订对公司有利的存款协议如:定期存款协议、协定存款协议、银行承兑汇票等提高资金存款利率的具体办法
2、加强对应收账款、预收账款管理随着公司业务的不断拓展壮大,赊销业务势必会增加,加强应收账款的管理尤为重要,具体为:财务部会同业务部抓紧制定出台《赊销管理流程及制度》,严格执行该制度规定的授信标准,建立应收账款的预警机制,每月及时向业务部门发出催讨货款的书面通知,加快资金的回笼,把坏账损失降到最低化;始终本着谁赊销谁负责的原则,每月及时与客户核对往来货款,对于资金不充足或授信额度降低的客户,一概不予赊销
为加强对赊销的管理,我们主要从以下几方面着手:1、制定合理的信用政策,包括宽严适度的信用标准、法律规范合理的信用条件和科学审慎的信用额度
2、建立应收账款的监控体系、预警机制
包括赊销的发生、收账、逾期风险预警等各个环节
财务管理部加大对应收账款的分析管理,及时督促业务管理部门对赊销客户的跟踪管理服务,达到相互监督相互促进,提高应收账款回收率,促进公司销售的目的
3、不断完善监控体系,改善内控制度;检查内控制度的执行情况,检查有无异常应收账款现象,有无重大差错、玩忽职守、内部舞弊、故意不收回账款等情况,确保应收账款的回收
3、强化财务人员观念的转变,重视现代企业理财的重要性面对瞬息万变、高度风险性的市场经济环境,财务人员必须建立适应知识经济时代的理财新观念
为此我们要求财务人员要加强以下观念的转变:1、信息观念
一方面,要求财务人员必须迅速、准确、全面地收集信息,为企业筹资、投资决策提供依据;
