财务工作总流程 一、出纳流程：1、工资发放流程：资金准备（出纳）薪资报表接收各项财务代扣的预处理费用付款流程2、费用报销流程经办人黏贴单证部门负责人审核出纳单据初审稽核员单证审核财务负责人签字 额度以外 额度以内 总经理签字 总监签批费用付款流程 费用付款流程 财务汇总归类 总经理签批3、付款流程：1）材料物资付款流程——见结算流程2）费用付款流程：收到符合规定的单证确定支付方式 现金支付 银行付款 银行承兑 网银流程 银行电汇 支票 开户行开具 二级市场购得 收据或领款签章 收据或领款签章 银行承兑办理流程 领款签章或收据4、收款流程1）合同收款记账员催告业务部门回收货款出纳接到业务部门收款指令出纳与业务部门沟通并告知收款账户信息出纳查收货款 超期未到到款登记相关账簿2）其他收款财务负责人接收并审核收款内容会计开具收款收据出纳点收现金（收金融工具）出纳签章将相关单据转交业务部门登记相关账簿5、网上银行工作流程网银付款流程出纳接收手续完备的付款指令出纳选择合适的网银支付途径----本行优先出纳网银操作财务负责人复核、密钥授权打印网银支付原始凭证出纳员和审核人签字确认出纳将付款信息通知业务部门网银收款流程：接到业务部门收款提示登陆网银查询到账 未到帐打印收款凭据 转回业务部门催收签字确认通知业务部门收款情况二、资金管理流程资金筹集流程资金计划制定与论证选择并接洽相关金融部门准备信贷相关资质资料协调担保单位提交资料审核贷出款项进入收款流程结算流程先款后货：使用部门拟计划单采购计划审核流程办理打款【全款或定金】供应执行通知仓库登记备收货簿仓库临期催收质检流程原材料、低值易耗品入库管理流程转销账款或清付货款 先货后款：生产（技术）部门提交使用计划单仓库比对填开采购计划供应审核无误财务审核登记供应执行到货质检合格入库流程集中对账相符按计划付款 不合格退货不符，配合核对 钱货两清：生产（技术）部门提交使用计划单仓库比对填开采购计划供应审核无误并执行验收入库流程三单合并（报销单、计划单、入库单）报销或补充备用金 临时加急采购：采购执行单证双签办理入库按使用部门补计划单（附加急原因说明）三单合并财务审核报销三、物资管理流程：1、存货管理流程：1）采购计划生成与审核流程：接到生产计划物料申请检查是否为标准配置是 否调用标准配置物料清单 协同技术部完善新的配置物资清单逐一比对库存有货 无货形成发货...
