xx 有限公司全面风险管理制度xxxx 运营［］号第一章总则第一条 为建立有效的全面风险管理体制和机制，提高风险防范与管理水平，保障 xx 有限公司（以下简称“公司”）稳定经营和持续进展，根据《中华人民共和国公司法》、中华人民共和国财政部、审计署等五部委制定的《企业内部控制基本法律规范》、国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》，xx 集团关于全面风险管理的规定等法律法规和法律规范性文件，结合公司的实际情况，制定本制度。第二条 公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。（一）根据公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。经营风险：经营决策的不当，阻碍或影响经营目标实现的因素。财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。法律风险：没有全面、仔细执行国家法律、法规和政策规定，影响合规性目标实现的因素。（二）按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。（三）根据风险的影响程度，风险可分为一般风险和重要风险。第三条 本制度适用于公司各部门，所属子全资及控股子公司可参照本制度制定相应的企业全面风险管理制度。第二章风险管理应遵循的原则和总体目标第四条全面风险管理：指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。第五条全面风险管理遵循以下原则（一）合规性原则：以公司进展战略为导向，从战略目标出发，为实现战略目标服务；应符合《企业内部控制基本法律规范》和配套指引的原则要求，遵守公司有关风险管理及内部控制的规定；（二）全面性和重要性原则：风险管理及内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司日常管理的主要业务和重要事项，应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；（三）制衡性原则：风险管理及内部控制应当在公司治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；（四）适应性原则：风险管理与内部控制应当同公司管理、业务范围、动态进展相适应，并随着情况的变化及时加以调...
