重庆Ｘ XX 学校财务报账流程及要求财政部《行政事业单位内部控制法律规范(试行)》、《中小学校财务制度》分别于 2025 年 1 月 1 日和２ 0 １ 4 年 1 与 1 日起实施,为了法律规范学校财务制度,根据九龙坡区财政局和九龙坡区教委要求,制定《重庆 XX Ｘ学校财务报账流程及要求》,2 ０ 13 年 11 月 1日起实施。一、报账时间1、每周二上午 8:30-12:０ 0;每周三上午 8:30-１ 2:00。假如因实际工作情况需要调整报账时间,财务室将及时公告。２、每月月末最后一个工作日为结账日,不对外报账(如遇特别情况,可直接与相关报账员联系)。3、每年年末报账日期:现金截止 12 月２ 0 日,银行帐截止 12 月 2 ３日。二、项目报账说明(一)差旅费报销流程及要求原则上出差返回后 1 ５个工作日内完清手续。无借款报销人填好费用报销单、粘贴好原始凭证出纳审核标准并签字校长签字会计审核票据真实性并签字部门主管核对事情真实性并签字出纳付款需借款填写借款单校长审批签字财务人员审核出纳付款并保留借款单借款冲帐出纳审核标准并签字会计审核票据真实性并签字部门主管核对事情真实性并签字报销人填好费用报销单、粘贴好原始凭证校长签字出纳付款并归还借款单班主任填好费用报销单、粘贴好原始凭证出纳核对金额并签字会计审核票据真实性并签字校长签字部门主管核对事情真实性并签字出纳付款1、 2、(二)班费报销流程及要求原则上每学期第一个月报销。【备注】１、德育处审核票据支出得真实性,并收齐各班得费用报销单后统一审票并报销。２、原始凭证必须与班级开展得各项活动相关。【附件】 (1)原始凭证就就是学习文具类:原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素得,应附上加盖开具单位印章得购物清单;教研组长填好费用报销单、粘贴好原始凭证 ( 报销人必须每人签字 )出纳审核标准并签字会计审核票据真实性并签字校长签字部门主管核对事情真实性并签字出纳付款② 在商场及超市采购得学习文具,需附上电脑小票; (2)原始凭证就就是清洁用品类:在商场及超市采购得清洁用品类,需附上电脑小票; (3)原始凭证就就是图书类:原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素得,应附上相关要素并签字; (4)原始凭证就就是班级布置类:附上加盖开具单位印章得清单。(三)教研组费用报销流程及要求原则上每学期第二个月报销。【备注】 1、分语文、数学、综合学科三个大教研组,由三个大教研组组长分别收齐所有小教研组得费...
