集团公司资金管理制度

第一部分 集团企业资金管理条例第一章 资金管理基本规定第一节 总则一、为加强资金管理，提高资金使用效益，保证资金安全，制定本规定。二、本规定中所指资金包括集团及分企业和直营子企业在经营、投资和融资活动中形成所有资金收入和支出。旳三、本规定合用于集团及分企业和直营子企业。第二节 资金收支管理五、资金支出管理1.集团财务管理中心及分企业和直营子企业要严格根据预算审定现金流量预算、资本旳性支出预算安排支出，但凡未纳入预算支出，未经企业高级管理层特别同意，财务人员旳旳不予付款。2.在资金使用上，资金支出部门应分月编制上报资金用款计划，经财务管理中心门审核平衡提出意见后，由主管总裁同意后，按计划执行。3.支付资金必须严格执行有关稽核制度和审批手续。支付物资货款时，要有购销协议、结算单、验收和入库手续；支付工程款、劳务款项时，要根据有关协议和培训进度，以及旳工程审计汇报等；支付对外投资款项时，要有同意项目论证书、项目设置同意书、企业节旳程、协议等；发生工资性支出时，要有人力资源部编制清册或特别核准。 旳第三节 银行存款和账户管理六、集团控制所有在中国注册实体须严格根据中国人民银行颁布《银行账户管理旳旳旳措施》和国家有关规定在银行开立账户，不得在非经营所在地开立银行账户。七、严格根据国务院颁布《票据法》和中国人民银行颁布《支付结算措施》办理多种旳旳收支结算业务。银行上门服务，要与银行签订服务协议，制定往来单据交接规定和程序，指旳定专门上门服务人员，明确服务内容以及传递单据各项手续等，建立责任制。旳旳八、银行开户手续必须由财务人员亲自前去开户行柜台办理。严禁通过中间人简介办理企业存款业务，严禁公款私存，不得以任何方式对外拆借资金。旳九、在办理银行业务时，不准签发空头支票和超过银行存款余额付款票据；严格控制旳加盖银行预留印签空白支票和付款票据使用，确需使用空白支票和付款票据时，要写明旳旳收款人和使用限额；不准出借本单位银行账户为外单位代收、代转款项。第五节 对外投资管理十二、建立对外投资项目产权代表制度。产权代表作为出资人代表对投资项目全过旳旳程负责，按章程明确股东或董事权限参加管理，监督企业或项目营运状况，定期出具投旳旳资项目生产经营状况及财务状况汇报以维护出资人权益。产权代表每年应向旳旳集团有关部门提交述职汇报，集团有关部门根据其述职汇报考核产权代表业绩，并进行奖惩。旳十三、加强对...