出纳日常工作总结一、 日常现金银行收支办理 (一) 日常现金收付： 1、拿到现金收支凭证钱看收支手续是否齐全，oa 是否走完，再予以支付。现金收付的要当面点清金额，并留意票面的真伪，现金支付须要收款人签字确认。 2、现金银行一经付清，应刚好在原单据上加盖银行付讫或者现金付讫章，以避开重复支付，造成不必要的损失。 3、因经营活动而产生的现金收入不能干脆坐支，应当刚好存入银行。 4、依据已经办理完毕的收付款凭证，逐步顺时登记现金日记账或银行存款日记帐，每天终了应结算出余额。现金账面余额应与实际库存现金核对，如发觉短缺或溢余，应马上查找缘由，做到账实相符，造成损失的应由相关责任人担当损失。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，此类支付应运用转账或电汇等手段。 6、每个月底在主办的监督下进行现金和承兑的盘点，刚好做好现金盘点表，待主办和财务经理签字后存档。 (二) 日常银行收付： 1、银行存款账面余额，要定期与银行对账单进行核对。 月份终了，保证银行回单已经齐全，下个月月头去银行拿对账单，刚好编制银行存款余额调整表，使帐面余额与对账单上的余额调整相符。出现未达账项，要刚好查询调整。 2、付款前，先确认 oa 流程有没有走完，手续是否齐全，再予以支付。 3、以转账支票或者银行承兑汇票方式支付供应商货款的，要有供应商出具的盖有公章或财务章的收据，供应商出具的托付收款证明(加盖单位公章或财务章)，收款人的签字及身份证复印件等。银行承兑还得在复印件上写上原件已收字样，并签名写上日期 。 4、随时关注银行的进账款项，并报于销售部登记。 5、要随时驾驭银行存款余额，不准签发空头支票。 6、办理银行结算，法律规范运用支票。 二、 票据正确运用和保管 (一)支票 1.常用支票的种类 出纳工作中常常接触到的是现金支票和转账支票，现金支票只能用于支取现金，它可以由存款人签发用于到基本户银行为本单位提取现金，也可以签发给其他单位和个人用来办理结算或者托付银行代为支付现金给收款人。(注：公司一般不开现金支票给个人);转帐支票只能用于转账，不得用于支取现金。它适用于存款人给同一城市范围内的收款单位划转款项，以办理商品交易、劳务供应、清偿债务和其他往来 款项结算。(至目前转账支票也能全国通用，但要看入账银行是否能做影像处理，若收到非同城的转账支票，应刚好与银行沟通)支票签发的收款人名称要完全正确，日期肯定要大写。大小写金额肯定要...
