关键字：上海; 财务; 现金; 支票; 作废; 帐户;摘要：出纳利用公司财务的漏洞，套用公司现金事件：浦东新区人民法院执行庭有关人员来到上海公司，出示《协助执行通知书》，要求我司“说明 1998 年 1 月收到的本票（号码 AA174109）金额为人民币贰拾万元的用途”，该本票由上海贝蒂实业有限公司开出，目前有其他单位追讨上海贝蒂实业有限公司偿还债务。公司财务部经核查，发现事情经过如下：上海贝蒂实业有限公司是家私人公司，其老板李伟是上海万科公司原会计黄充伟（98 年 4 月离职）的朋友，98 年 1 月 22 日，上海万科公司收到上述 20 万元的本票并由黄充伟经手、由当时的出纳吴曼解入公司建行帐户，三天后，即 1月 25 日，黄充伟吩咐任吴曼开出一张现金支票，由黄充伟将上述款项以现金形式从银行中提取出来。上述款项进出均未入公司帐，在现金支票领用存根上，吴曼注明该张现金支票是“作废”处理。该事件财务部没有任何有关贝蒂实业有限公司的款项用途、退款要求、收款收据等证明文件。涉及问题：财务流程：支票使用及盖印鉴章审查复核相关文件：资金管理制度
