金蝶 KIS 专业版应用案例第九章 固定资产核算系统一、基础数据1. 天正公司固定资产类别表代码名称使用年限净残值率计价单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备科目卡片编码规则001机器设备6l0套平均年限法160116021603JQ-002运输设备65辆双倍余额递减法160116021603YS—003办公设备310台平均年限法160116021603BG—2。 固定资产变动方式表代码名称凭证字摘要对方科目对方科目下设核算项目类别及明细001。001购入付购入固定资产1002.01 银行存款-工行存款无001。002接受投资转接受投资固定资产4101 实收资本无001.003接受捐赠转接受捐赠固定资产6301 营业外收入无001.004融资租入转融资租入固定资产2701 长期应付款无001。005自建转自建固定资产1604 在建工程无001。006盘盈转盘盈固定资产1901 待处理财产损益无001。007在建工程转入转在建工程转入固定资产1604 在建工程无001。008其他增加转其他增加固定资产1901 待处理财产损益无002。001出售收出售固定资产1002.01 银行存款-工行存款无002。002盘亏转盘亏固定资产1901 待处理财产损益无002.003其他减少转其他减少固定资产1901 待处理财产损益无003。001其他转其他1901 待处理财产损益无3。正天实业公司固定资产表资产名称类别号增加方式原值使用使用部门累计折旧开始使用时间年限办公楼001在建工程转入212200030办公室、财务部各 50％3713012007—5-28营业楼001在建工程转入300000030销售一部 40%，销售二部30％、销售三部 30%4992002006—8—12仓库001在建工程转入56000030仓管部655202008-3—22营业设备甲002直接购入28000010销售一部 40%，销售二部 30%、销售三部 30%1393562006—9—10计算机8 台003直接购入380005办公室、财务部、销售一部、采购部 25％90062010-9-25保险柜003直接购入2100020财务部54602010-7-13使用状况：均为在用。二、日常业务与处理1。正天实业公司与 2012 年 1 月 1 日购买了一辆新轿车,办公室使用,价值 700000 元估计使用 6 年，净残值为 28000；2.正天实业公司清理办公室电脑 8 台,清理费用为 500 元,废计算机收入 1000；3.计提当月折旧；4.生成当月业务的会计凭证;5.对账正确，并进行结账。
