中华人民共和国企业所得税月(季）度纳税申报表（A 类)税款所属期间 年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称： 金额单位：人民币元(列至角分)行次项 目本期金额累计金额1一、据实预缴2营业收入3营业成本4利润总额5税率（25%）────6应纳所得税额（4 行×5 行 ）7减免所得税额8实际已缴所得税额──9应补（退）的所得税额(6 行-7 行—8 行）──10二、按上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴11上一纳税年度应纳税所得额──12本月（季)应纳税所得额（11 行÷4 或 11 行÷12）13税率（25%）────14本月(季）应纳所得税额（12 行×13 行）15三、根据税务机关确定的其他方法预缴16本月（季)确定预缴的所得税额17总分机构纳税人18总机构总机构应分摊的所得税额( 9 行或 14 行或16 行× ％）19中央财政集中分配税款的所得税额(9 行或14 行或 16 行× %)20分支机构分摊的所得税额(9 行或 14 行或16 行× %）21分支机构分配比例22分配的所得税额（20 行×21 行）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章：会计主管：填表日期： 年 月 日代理申报中介机构公章：经办人:经办人执业证件号码:代理申报日期： 年 月 日主管税务机关受理专用章：受理人：受理日期: 年 月 日国家税务总局监制企业所得税月（季）度纳税申报（A 类）填表说明：1．输入“纳税人识别号”，直接从基础数据中提取纳税人基本信息,推断“征收方式”是否为“查账征收”的纳税人，不属于“查账征收"的纳税人给出相应提示。2．“税款所属时期”，填写纳税人实际经营的月（季）度税款所属时期。系统自动带出实际经营的税款所属时期，可进行修改。3．第 2 行“营业收入”：纳税人填报财务会计制度核算的营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位填报按其财务会计制度核算的收入。4．第 3 行“营业成本"：纳税人填报财务会计制度核算的营业成本，事业单位、社会团体、民办非企业单位填报按其财务会计制度核算的成本（费用）.5．第 4 行“利润总额"：填报纳税人按财务会计制度核算的利润总额，事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。10．第 5 行“税率（25％）”:填报《企业所得税法》第四条规定的税率 25%.11．第...
