XX 公司财务管理制度一、 总则1、为加强财务管理、法律规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对财务部工作进行有效地监督，维护公司及员工相关的合法权益，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度
2、公司财务部门的职能是:(1）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度
（2)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划,加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律
（3)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益
(4）厉行节约，合理使用资金
(5)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用
(6）对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料，如实反映情况
(7）完成公司交给的其他工作
3、公司各部门和职员必须遵守本规定
二 、会计人员及要求1、公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成
在没有财务经理之前，财务经理由会计兼任承担
2、出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作
3、财会人员都要仔细执行岗位责任制,各司其职,互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动
记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚 ,日清月结，按期报账
4、各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责
5、财会人员在办理会计事务中,必须坚持原则，照章办事
对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级部门和领导报告
6、公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事
严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复
公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励
7、财会人员力求稳定，不随便调动
财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会
