银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析

银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析（一）一、单选题（本大题 90 小题．每题 0.5 分，共 45.0 分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。） 第 1 题 以下关于久期的论述正确的是( )。 A．久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高 B．久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高 C．久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系 D．久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析 【正确答案】：A [答案解析]久期的绝对值和风险利率正相关，久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。故选 A。 第 2 题 根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17%，0.60%，0.60%，则 3 年的累计死亡率为( )。 A．0.17% B．0.77% C．1.36% D．2.32% 【正确答案】：C [答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR 为每年的存活率，MMR 为边际死亡率)计算得 1.36%。故选 C。 第 3 题 某企业 2008 年净利润为 0.5 亿元人民币，2007：末总资产为 10 亿元人民币，2008 年末总资产为 15 亿元人民币，该企业 2008 年的总资产收益率为( )。 A．5.00% B．4.00% C．3.33% D．3.00% 【正确答案】：B [答案解析]总资产收益率＝净利润/平均总资产。根据题目计算得：4%。故选 B。 第 4 题 下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。 A．高管欺诈属于可降低的风险 B．交易差错和记账差错属于可规避的风险 C．火灾和抢劫属于可规避的风险 D．改变市场定位属于可规避风险 【正确答案】：D [答案解析]B 项属于可降低的风险；A、C 项属于可缓解的风险。故选 D。 第 5 题 利率期限结构变化风险也称为( )。 A．收益率曲线风险 B．期权性风险 C．基准风险 D．重新定价风险 【正确答案】：A [答案解析]利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行...