中国移动（香港）有限公司内部控制手册缩写中国移动（香港）有限公司及其子公司中国移动中国移动（香港）有限公司公司中国移动通信有限公司中国移动总部/总部中国移动通信集团公司集团公司美国《萨班斯-奥克斯利法案》《萨班斯法案》1目录1手册概述......................................................................................................................................................41.1目的....................................................................................................................................................41.2评价内部控制的有效性的评估架构................................................................................................41.3与《萨班斯法案》404条款相关的内部控制的定义.....................................................................41.4内部控制手册的遵循........................................................................................................................51.5颁布日期............................................................................................................................................52公司层面的控制..........................................................................................................................................62.1控制环境............................................................................................................................................62.1.1正直守德的价值取向..................................................................................................................62.1.2胜任能力....................................................................................................................................112.1.3董事会及审核委员会................................................................................................................122.1.4管理哲学和经营风格................................................................................................................152.1.5组织结构....................................................................................................................................192.1.6职权和职责的分配....................................................................................................................222.1.7人力资源政策和实务................................................................................................................242.1.8信息技术战略规划....................................................................................................................282.1.9信息技术组织架构及关系........................................................................................................292.1.10信息技术部门的人力资源管理...........................................................................................302.1.11用户教育和培训...................................................................................................................312.2风险评估..........................................................................................................................................322.2.1企业层面目标............................................................................................................................322.2.2经营活动目标...........................................................................................................................
