上市公司并购重组常见问题解答2009年9月25日至2010年8月2日，证监会在官方网站分四批发布了上市公司并购重组29个问题及其公开解答，内容涉及5大类16个方面，这些问题与解答均是针对并购实务中常遇到的问题。证监会对现行相关并购重组法规的重申或归纳，未涉及法律法规的制定、修订或解释，旨在便于市场参与主体在进行上市公司并购重组相关活动时，可以全面迅速地了解监管要求，依法合规履行相关信息披露及报告义务。鉴于该等问答在实务的重要作用，现加以集中收录、分类、整理，方便阅读、使用。*资料来源：；ssb/ssgsywzx/ywzx/index.htm整理人声明1、本解答集由本人收录整理，其内容完全来自证监会官方网站，仅供交流、学习和参考之用，本人不对其准确性和完整性承担任何法律责任；如欲引用，请自行从正规、权威渠道获取，或咨询自己的律师、其他专业顾问。2、关于本专辑：版权的，没有；转载的，不究。3、本人主要从事证券法律业务，欢迎志同道合者或交流、或指正、或拍砖。【联系方式：Mobile13713842315;QQ357064021】国浩律师集团（深圳）事务所卢北京律师2010年8月1第2页共27页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共27页目录一、程序性规定..............................................................................................................................21、上市公司进行重大资产重组的具体流程？应履行哪些程序？...................22、股权激励计划草案的备案程序？备案时所需提交的材料？.......................43、请介绍并购重组审核委员会的审核事项及相关规定？...............................54、请介绍并购重组审核委员会的工作职责及相关规定？...............................55、请介绍并购重组审核委员会的工作流程及相关规定?.................................66、并购重组行政许可申请的受理应具备什么条件？.......................................67、重大资产重组方案被重组委否决后该怎么办？...........................................78、公布重组预案时能否不披露交易对方？重大资产重组过程中调整交易对方应履行什么样的程序？.....................................................................................8二、申报材料要求..........................................................................................................................99、对并购重组中相关人员二级市场交易情况的自查报告有什么要求？.......910、在涉及上市公司收购的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告、评估报告或估值报告的规定？...................................................................1011、在涉及上市公司重大资产重组的相关规范中，对财务报告、评估报告的有效期有什么要求？.......................................................................................1112、在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告及备考财务报告的规定？...............................................................1213、在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当进行资产评估并提供资产评估报告的规定？.......................................................1314、在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供盈利预测的规定？...........................................................................................13三、对中介机构的要求.................................................................................................................1415、上市公司在涉及珠宝类相关资产的交易活动中，是否需要聘请专门的评估机构进行评估？对评估机构有何特殊要求？...........................................1416、上市公司收购中，在哪些情况下应当聘请独立财务顾问？...................15四、关于特殊行业...............................................
