大学学院合同执行情况审计检查方案为依法维护学校经济利益，维护学校资金使用安全，提升资金使用绩效，进一步规范合同签订、履行、变更、验收、终止等行为，学校决定对XXXX年1月1日一XXXX年12月31日期间的经济合同执行情况进行审计检查，以审查、监督、评价合同执行效率、绩效，促进学校转型发展。一、合同审计检查的基本原则（一）坚持在学校委统领导下进行合同执行情况审计；（二）依据、省、市法律法规和学校规章制度对合同执行情况进行审查；（三）按照内部审计实务指南第1、2、4号规范进行操作；（四）严守审计纪律，公平、公正、客观地进行调查、评价；（五）以审促改，自我完善，保障学校事业健康和谐稳定发展。二、合同审计检查的目的通过对XXXX年以来合同执行情况审计，强化合同履行中的合法性、合规性和真实性，增强相关部门和人员的法治意识，自我纠正合同执行中的不恰当行为。对合同执行中可能存在的违法违规行为防微杜渐，防患于未然，立足于整改，做到纠偏到位、追究到位，强化校内责任追究机制落实。对严格依法依规执行合同，提升合同执行绩效，维护学校利益的合同执行人和单位，强化奖励机制落实。通过合同审计检查，达到合同管理更加规范、内控机制更加健全，资金使用绩效更加优化，促进学校各项事业健康发展。三、合同审计检查的范围这次合同审计检查，主要审查和评价合同执行环节的内部控制及风险管理的合法性、适当性和有效性；合同管理资料充分性、真实性和可靠性；合同的签订、履行、变更、验收、终止、执行的真实性、合法性、合规性以及合同对整个项目投资的效益性。（一）合同审计检查对象负责项目合同组织、实施、执行的院（系）、政、教辅、各研究所等部门为合同审计检查对象，其政主要领导为第一责任人，对本部门合同签订、履行、变更、验收、终止以及执行等情况负全责。政领导承担同样责任。（二）审计期间的所有经济合同全部纳入检查范围审计期间为：XXXX年1月1日一XXXX年12月31日。对XXXX年1月1日一XXXX年12月31日学校以及部门签订的所有合同价1万元以上的经济合同、资产处置合同、资产出租出让及使用合同等全部纳入检查范围，包括各类工程合同、各类货物采购合同、各类服务合同等。含合同签订、履行、变更、验收、终止、执行等过程中形成的全部资料。四、合同审计检查的具体内容（一）合同管理制度的审计1.检查是否有合同管理机构、专职或兼职合同管理人员、履职情况；2.检查是否建立了适当的合同管理制度；3.检查是否建立健全防范重大变更、不可抗力、政策变动等的风险管理体系。（二）专项合同通用内容的审计主要检查合同执行过程中下列内容是否存在变更，存在与招标文件、签订的合同不一致的地方，检查合同执行中的合法性、真实性，检查合同履行效果。1.检查合同当事人的法人资质、合同内容是否符合相关法律和法规的要求；2.检查合同双方是否具有资金、技术及管理等方面履行合同的能力；3.检查合同的内容是否与招标文件的要求相符合；4.检查合同条款是否全面、合理，有无遗漏关键性内容，有无不合理的限制性条件，法律手续是否完备；5.检查合同是否明确规定甲乙双方的权利和义务；6.检查合同是否存在损害、集体或第三者利益等导致合同无效的风险；7.检查合同是否有过错方承担缔约过失责任的规定；8.检查合同是否有按优先解释顺序执行合同的规定。（三）各类专项合同的审计主要检查合同执行过程中下列内容是否存在变更，存在与招标文件、签订的合同不一致的地方，检查合同执行中的合法性、真实性、时效性。1.勘察设计合同勘察设计合同审计应检查合同是否明确规定建设项目的名称、规模、投资额、建设地点，具体包括以下内容：（1）检查合同是否明确规定勘察设计的基础资料、设计文件及其提供期限；（2）检查合同是否明确规定勘察设计的工作范围、进度、质量和勘察设计文件份数；（3）检查勘察设计费的计费依据、收费标准及支付方式是否符合有关规定；（4）检查合同是否明确规定双方的权力和义务；（5）检查合同是否明确规定协作条款和违约责任条款。2.施工合同（1）检查合同是否明确规定工程范围，工程范围是否包括工程地址、建筑物数量、结构、建...
