工作流程汇总经营管理工作流程企业（资产）管理日常控制、偏差分析与纠正流程1．通宝经营管理部于每年7月20日前收集所辖企业的战略规划草案，并于8月10日前报公司总经理。2．制定年度投资经营计划（1）下一年度投资经营计划于10月20日前报至公司总经理。（2）12月下旬以公司核准拟订认可的《企业年度工作计划》为依据，由经营管理部进行分解并制订出《经营责任书》对企业进行监控管理工作。（3）经营管理部会同财务部定期对企业的各类相关数据进行预算执行分析，并按期编制《月度经营偏差分析报告》于每月15日前报公司总经理。（4）公司经营管理部在日常管理工作中发现所辖企业经营出现较大偏差（超过-20％），发生异常情况时（见附录三．l），由经营管理部报公司总经理核准后，采取下列措施：紧急监控——组成紧急监控小组，控制该企业的日常工作，同时对该企业进行审计及全面分析（特别评估内容见附录三．2），并要求企业负责人来公司述职共同研讨应对调整计划。接管监控——偏差超过-40％以上，在紧急调整的基础上，监控小组可临时接管该类企业，直至按相关程序调整企业人力配置。当企业状况恢复正常后，经营管理部适时向公司总经理申请解除监控程序。（5）所辖企业需申请计划外预算的，由企业向经营管理部提出，经营管理部出具意见并及时向公司总经理反映，总经理同意后，按财务部相关程序执行。（6）如遇下列重大事宜，所属企业必须及时向经营管理部提出对重大事宜的应对计划，待公司总经理审核完毕后，经通宝公司决策委员会备案方能执行。·企业在经营过程中遇到政策变化·企业遇到重大事故（天灾、人为事故、刑事案件、法规抵触等）·重要战略伙伴向企业提出合作意向·企业计划对外拓展业务和寻求合作的·企业总经理或董事长要求变动主要领导班子的·企业主要行业发生较大变化的（企业核心竞争能力受损）·企业准备改变年度经营计划、经营策略（7）公司经营管理部可按不同情况向公司总经理申请要求审计部对所辖企业进行临时审计工作。经营管理部工作流程附录附录：对所辖企业的监管内容1．对所辖企业日常监控工作的核检内容1．l企业的发展战略及实施的有效性；1．2资本运营的效果，现有资产的协同性及有效利用；1．3技术水平、技术创新能力；1．4市场进人壁垒，市场占有率及增减趋势，产品目标市场的总体规模、市场竞争情况、产品生命周期等；1．5经营效率：应收帐款周转率、存货周转率等；1．6资产质量；1．7盈利能力：净资产收益率、主营业务利润等、费用的增长控制；1．8偿债能力：资产负债率、流动比率、速动比率；1．9外部资源的利用情况；1．10行业数据库的建立及使用情况；1．11人力资源配置情况；1．12类市场拓展规划及实施情况。2．进入紧急监控程序的企业特征2．l企业发展方向严重偏离执委会要求的；2．2企业经营出现严重偏差的；2．3管理部门在日常监控中发现企业内部相关配置严重不合理，各类企业制度未正常执行的；2．4企业内外部有较多实质性投诉的；3．紧急监控时需另加对下列状态的特别评估3．l治理结构；3．2组织、管理、薪酬制度及实施情况；3．3管理层团队结构、商业意识、整体素质。投资管理工作流程投资／项目研究的确定流程投资管理部根据新疆通宝资产投资管理有限公司总经理的“任务书”，即进人投资项目的确定流程。投资／项目小组组建流程1．投资管理部根据任务书，确定投资／项目研究经理；2．寻觅、筛选、确定投资／项目小组的其他成员；3．小组开始组建，成员报到；4．明确小组成员的职责和分工。投资／项目研究计划的制定流程1．研究小组根据投资／项目的规模评估投资项目研究的方式。研究方式分为自主研究和委托研究两种。2．研究方式由投资管理部确认后，报新疆通宝资产投资管理有限公司总经理批准。3．项目经理向公司投资管理部提交投资项目概要研究计划、概要研究进度计划及概要研究预算计划，由投资管理部、资金计划部和财务部审核后，报公司总经理确认批准执行。投资／项目研究计划的实施流程1．投资／项目研究预算计划批准后，由项目经理负责研究计划的具体实施。2．属于自主研究的投资／项目由项目经理根据研究计划，将研究任务在研究...
