新员工培训课程与考核财务物流计划生产成本一体化应用（基本应用）文档作者：文档作者：何雷萍何雷萍创建日期：创建日期：20112011年年0707月月0101日日完成日期：完成日期：20112011年年0707月月0606日日课程编号：课程编号：3030当前版本：当前版本：1.01.0联系邮箱：联系邮箱：目录前言本模拟素材适用财务物流计划生产成本一体化应用，让新学员对K3一体化的应用有个纵观的了解。主要涉及模块包括以下：财务类：总账、报表、现金管理、固定资产、应收款管理、应付款管理；供应链：采购管理、销售管理、委外加工管理、仓库管理、存货核算；计划生产类：生产数据、物料需求计划、生产任务成本类：实际成本1、基础资料公司名称：学员名称+有限公司（如：张三财有限公司）会计起用期间：2011年3月1.1部门信息总经办人事部财务部采购部销售部――内贸部――外贸部仓管部――成品仓――材料仓生产部――生产一车间――生产二车间――生产三车间1.2、职员信息总经办――李士大人事部――李唯――张普贤财务部――孙甜――张怡艺采购部――何建――李修文销售部――内贸部――张文木――李华――外贸部――陈艺宣――黄文远仓管部――成品仓――陈正――莫佳兴――材料仓――莫焕――贾强生产部――生产一车间――梁小雅――朱志――生产二车间――胡兴强――张华――生产三车间――胡萍――彭欢1.3、科目信息科目要求：采用新会计准则其中现金银行类、往来类、存货成本类、损益类科目部门等如下，没指定的由学员考虑实际业务自定义完成科目科目名称核算项目1001库存现金1002银行存款1002.01人民币1002.01.01中国农行（5601）1002.01.02中国招行（6286）1002.02美金1002.02.01中国中行（2537）1002.02.02中国民生（2828）1121应收票据客户1122应收账款客户/部门1123预付账款供应商1403原材料1403.01鼠标1403.02键盘1403.03机箱1403.04显示器1403.05电源1403.06主板1403.07内存1403.08硬盘1403.09显卡1403.10CPU1404半成品1405产成品1405.01SONY一体机1405.02APPLE一体机1601固定资产1601.01土地、房屋及构筑物1601.02通用设备1601.03专用设备1601.04交通运输设备1601.05电气设备1601.06电子产品及通信设备1601.07仪器仪表1602累计折旧1602.01土地、房屋及构筑物1602.02通用设备1602.03专用设备1602.04交通运输设备1602.05电气设备1602.06电子产品及通信设备1602.07仪器仪表2201应付票据供应商2202应付账款供应商2203预收账款客户/部门2204应付暂估供应商4101实收资本4103本年利润4104利润分配5001生产成本5001.01基本生产成本5001.02辅助生产成本5001.03结转制造费用5101制造费用5101.01折旧费用5101.02工资费用5101.03材料费用5101.04废品损失5101.05差旅费5101.06办公费5101.99其他费用5201劳务成本5301研发支出5301.01费用化支出5301.02资本化支出6001主营业务收入6001.01SONY一体机6001.02APPLE一体机6401主营业务成本6401.01SONY一体机6401.02APPLE一体机6501其他业务收入6402其他业务支出6601销售费用6601.01保险费6601.02包装费6601.03展览费和广告费6601.04商品维修费6601.05预计产品质量保证损失6601.06运输费6601.07装卸费6601.08市场费6602.99其他6602管理费用6602.01开办费6602.02工资及福利费6602.03办公费6602.04差旅费6602.05工会经费6602.06董事会费6602.07聘请中介机构费6602.08咨询费6602.09诉讼费6602.10业务招待费6602.11房产税6602.12车船使用税6602.13土地使用税6602.14印花税6602.15折旧费6602.99其他6603财务费用6603.01利息支出6603.02利息收入6603.03汇兑损益6603.04手续费6603.05现金折扣6603.99其他1.4、记账方式统一采用：记1.5、币别信息代码名称汇率小数位数RMB人民币12USD美元7.821.6、客户信息客户代码客户名称001001客户002002客户003003客户004004客户005005客户006006客户007007客户1.7、供应商信息供应商代码供应商名称001001供应商002002供应商003003供应商004004供应商005005供应商006006供应商007007供应商1.8、仓库信息仓库代码仓库名称仓库属性允许负库存001原材料仓普通仓是002半成品仓普通仓是003产成品仓普通仓是004低值易耗品普通仓是1.6...
