某集团备用金管理规章制度VIP免费

某集团备用金管理制度一、制定目的：为加强某某集团备用金的管理，规范备用金使用流程，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。二、适用范围：本规定适用于某某集团各地分公司。三、职责说明1、备用金申请人备用金申请人对备用金的使用及所持发票的真实性、有效性、合法性负责，建立备用金台账，登记备用金的接收、使用、核销情况，定期与财务部核对。日常行政费用、团队建设费以及市场推广费为各地各部门指定负责人，差旅费申请人为即将出差的员工。目前分公司备用申请人由各地分公司人事行政担任，如进行变动，另行申请。备用金由分公司人事行政从公司财务部借支，并负责管理。出现现金短款的情况时，人事行政须承担补偿短款部分外，还须接受相应的行政处罚。2、财务部备用金接口对接人财务部备用金借口对接人对各申请人提交的备用金申请、核销进行审核，以确保申请及核销事项符合公司规定，并审核原始单据的完整性、真实性和一致性，审核审批流程是否规范，并定期与各地各部门的备用金申请人核对金额。四、备用金使用原则备用金实行专款专用，不得用于与申请事项不符的事由。超申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒核销。五、备用金使用范围备用金用于无法直接向供应商支付的业务，包括日常行政费用、市场推广活动，以及申请预支团队建设费用、差旅费用等。1、用于日常行政费用、市场推广活动。日常经营活动中，提供服务方或供货方未与公司签订相关合同，或确系无法提供对公账户及发票的费用，可使用备用金付款。此项借款每月至第1页共6页少核销一次。备用金不得用于固定资产采购（单价2000元以上物品）。2、用于团队建设费：为加强团队协作，维护员工关系，以公司、城市、部门或者团队为单位进行的团队活动，经由领导审批后，可申请备用金，备用金应在活动结束当月核销款项。上次未核销，下次不可申请。3、用于差旅费核销。此借款仅限于员工差旅费用，差旅费发生地为员工关系所在地的异地差旅费，并应在返回驻地5个工作日内办理核销还款手续。六、备用金申请条件备用金申请人为该部门该城市的唯一备用金负责人；考虑到备用金从支出结算再邮寄到总公司结算需一段时间的过程，为满足各地区经营需要，不影响业务开展，特制定备用金库存限额为：冲销后备用金余额小于10，000.00元，即当地各地区备用金账户大于以上金额时，不借备用金，不足以上金额，续借后，不超过以上金额；团队建设、差旅备用金前不清后不借。七、备用金申请流程1、日常行政费用及市场推广活动的备用金申请流程：填写备用金申请表→提交审批人审批→审批后根据费用项目提交至相关人员审批人审批→财务备用金负责人核实申请人备用金余额→满足申请条件方可由出纳付款2、差旅费备用金申请流程：填写备用金申请表→提交至审批人审批→财务部付款3、团队建设备用金申请流程填写备用金申请表及某某集团公司签呈→提交审批人审批→财务部付款注。以上申请需要相关审批人签字或者邮件批复，不接受不签字或邮件批复或者口头批复的申请。八、备用金支付使用人填写《备用金申请单》，注明备用金的种类、日期、申请部门、使用人、金额、用途，然后由分公司领导负责签字确认。财务中心出纳采用银行转款的方式支付至备用金负责人第2页共6页账户。款项借支必须严格按照公司所规定的流程进行，并执行前款不清后款不借的原则，如有特殊情况，则由分公司经理签字确定前款的报销时间后方与借支。九、备用金核销1、核销审批流程：合格的《备用金报销单》填写《费用报销单》，费用报销手续参照《借款报销制度》，后附《备注金申请单》报销单上应由申请人、审批人签字，如为邮件审批，应将完整的审批邮件与报销单粘贴在一起。根据备用金的用途不同，需由不同审批人审批。。日常行政费用--—批复顺序为：分公司行政-分公司负责人-总部行政-销售中心负责人-董事长-财务负责人附加文件：费用签呈市场推广活动—批复顺序为：市场主管--分公司负责人-总部行政-销售中心负责人-董事长-财务负责人附加文件：市场活动签呈须附加文件。由公司下发的活动通知或者活动签呈。团队建设费—批复顺利为：分公司负责人-...