财务部管理制度(doc 57页)VIP免费

第1页共72页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共72页财务部管理制度财务部主管工作岗位职责第一条负责组织、协调各岗位人员的工作关系。第二条负责编制公司的年度财务预算方案、决算方案，负责编制公司的利润分配方案和弥补亏损方案。负责编制公司月、季财务收支计划和资金使用计划。第三条负责进行成本费用分析和考核，督促本公司各部门节约费用，提高经济效益。第四条负责利用财务会计资料进行经济活动分析。第五条完成公司领导交办的其它工作。出纳工作岗位职责第一条负责货币资金的收付结算业务，负责编制货币资金用途分析表及货币资金计划表，负责编制《银行存款余额调节表》。第二条本岗位人员收付款后，应在收付款凭证上签章，并在原始单据上加盖“收讫”、“付讫”戳记。第三条根据各岗位提供的结算资料，及时填制各种结算凭证，并负责有效支票、发票、收据的保管及其付传、领用、注销等有关第2页共72页第1页共72页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共72页备查簿的登记工作。第四条负责填制合法合规的收据、发票、并保管收据、发票存根及有关印鉴。第五条负责现金和各种有价证券的安全和完整无缺，如有短缺应负责赔偿。保险柜钥匙不得任意转交他人，并应保守保险柜密码的秘密。第六条负责登记现金日记帐，银行存款日记帐，并做到日清月结，及时与库存和银行对帐单核对一致。第七条凡有损本公司经济利益且不合法、不合规的原始凭证，本岗位人员有权拒绝填制结算凭证和收据、发票等，并有责任向财务部经理或公司主管财务的副总经理反映情况，提出处理意见。第八条完成领导交办的其它工作。费用报销工作岗位职责第一条负责按照国家政策、法规和本公司的各种财务制度、有关管理办法审核报销各项目费用支出。第二条负责及时向本公司职员及各部门解释有关报销制度，控制发生各种不合法的费用开支。第三条编制有关记帐凭证，登记备用金明细帐和其它应收（付）明细帐，编制备用金和其它应收（付）款明细表。第3页共72页第2页共72页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共72页第四条定期向综合会计分析备用金，其他应收（付）款增减变动情况，并协同有关岗位和部门进行清理检查。第五条本岗位人员对不合规、不合法的有关费用有权拒绝报销或要求补办有关手续。对报销手续齐备但有损本公司经济利益的费用支出有责任向财务部经理或公司主管财务的副总经理反映情况，提出处理意见。第六条完成领导交办的其它工作。综合会计工作岗位职责第一条负责按本公司《财务管理制度》和《会计核算制度》的要求处理经济业务，编制有关记帐凭证。第二条负责登记明细帐并与总分类帐核对一致。第三条负责按照税法及有关管理与核算要求，及时、准确编制并上报各种纳税报表，办理交纳各种税金的清缴及结算手续。第四条负责根据月初固定资产原值，正确计提折旧，并编制有关记帐凭证。负责配合公司办公室定期清查本公司的固定资产，做到帐实相符。第五条负责配合公司办公室做好本公司财产保险的投保、报险、勘查及索赔等工作。第六条负责编制本公司的会计报表。第4页共72页第3页共72页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共72页第七条凡有损本公司经济利益的经济活动，本岗位人员有权拒绝办理并有责任向财务部经理或公司主管财务的副总经理反映情况，提出处理意见。第八条完成领导交办的其它工作。稽核（含会计档案管理）工作岗位职责第一条负责审核各岗位编制的记帐凭证的合法合规及标准性。第二条负责按标准整理并装订记帐凭证。第三条负责检查各种归档的会计档案的标准性。对不符合标准的会计档案，有权要求相关人员重新整理、修改、装订。第四条负责保管、查阅装订成册会计档案，做好有关备查簿的登记工作，保证会计档案的完整性。第五条负责定期向财务部经理反映会计档案管理的执行情况。第六条完成领导交办的其它工作。第5页共72页第4页共72页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共72页财务管理制度第一章总则第一条为了规范XXXX物...