市国家税务局经验材料加强国税部门内控机制工作是惩防体系建设的重要组成部分，对进一步规范权力运行、防范廉政风险、遏制腐败滋生具有重要意义。近年来，xx市国税局围绕税收执法权和行政管理权运行的关键环节，规范执法、控制运行、防范风险，不断加强内控机制建设，构筑了全方位、立体化的廉政风险防控网络，不断推动惩防体系建设向纵深发展。一、制定方案，为内控机制建设夯实基础为使内控工作有序推进，确保取得实效，20XX年4月我局研究制定了《xx市国家税务局部门内控机制建设工作方案》和《关于推进部门内控机制建设的意见》。为保证方案顺利实施，我局首先解决领导层面的思想认识问题。通过党组中心组扩大会议、开展集中培训、组织专题学习等形式，对内控机制建设方案和实施意见进行认真学习，使各单位、各部门负责人了解掌握内控机制的内涵、意义，为内控机制建设推行借势、造势。据统计，在内控机制建设工作正式推行之前，市局先后开展集体讨论4次，小组讨论11次，进一步深化了对内控机制建设的理解和认识。其次，广泛动员，确保全员参与。召开了全市国税系统内控机制建设工作动员大会，市局党组书记、局长刘峰同志为全市国税系统副科级以上干部作廉政形势报告，结合系统内外发生的典型案件，阐述了如何用好权、执好法。通过用身边人、身边事来教育干部职工，使大家进一步统一思想，认清所面临的党风廉政建设形势，增强用内控机制来消除风险、保护干部的意识。动员会召开后，各县市区国税局也都相继召开动员会，层层搞好思想发动，分层次开展学教活动，进一步增强全体国税干部职工自我查找风险、自我防范风险和主动参与内控机制建设的积极性、自觉性。二、定岗定责，为职能界定绘就“高清图像”“明确权责分配、正确行使职权”是内控的核心思想。部门内控机制建设的关键在于权力和责任的明确，其建设成效如何，最终要看权力与责任是否匹配。我局按照以事定岗、以岗定责、岗责统一的原则，结合综合征管软件和市局机构改革方第1页共4页案，对岗责体系进行重新设置。岗责体系再造后，全市国税系统共制定工作岗位992个，细化部门职责1639项。全面推行全员岗位目标责任制，按照合理高效、相互制约、以事定岗、依法定责、权责相当的原则，通过对岗位职责的规范和完善，明确各岗位在处理有关业务时所具有的权力和责任，做到机构、岗位、人员有机统一，实现权力、岗位、责任、制度的有机结合，形成完备的权责体系，为职能界定绘就了“高清图像”。三、排查风险，为全体员工找准“险滩暗礁”岗责体系确定后，市局机关各科室和基层局围绕岗责全面查找风险点，填写《岗位风险自查工作表》。通过全局上下反复磋商和修改，确定风险事项共200类510项，完善防范措施257条，优化工作流程243个，建立流程图224个。在查找风险点的基础上，筛选归纳出7个风险事项，作为系统的风险点，进行重点防控。分别是固定资产管理和基本建设项目管理2个行政管理类风险事项和一般纳税人管理、农副产品收购发票管理、出口退（免）税管理、机动车辆税收“一条龙”管理、普通发票管理5个税收执法类风险事项。通过对这7个风险事项完善实体性制度，补充程序性制度，形成了有效、管用、具有内生制约力的风险防控措施，从源头上防范了行政管理和税收执法风险。四、完善流程，为工作运行定制“规范路径”按照流程控制的要求，对各部门权力事项、用权方式和运行规律进行认真分析，明晰权力运行的轨迹，突出重点岗位、重点部位、重点环节，优化权力运行流程，建立岗位之间相互制约、程序之间关联制约、部门之间联动制约的权力运行流程，把权力的行使过程转变为按流程处理事项的过程，形成环环相扣、节点控制、相互制约的权力运行程序。同时制作权力运行流程图，将权力事项的运行程序、行使依据、承办岗位、监督制约环节等内容，以图形的方式表达出来，使权力在科学设置的程序上规范运行，实现对权力运行的分权制衡和流程制约，从而达到防范廉政风险，提高工作效率的目的。为给全系统掌握内控机制流程提供抓手，市局监察室牵头组织编写了《xx市国税局机关内控机制建设部门职责流程汇编》，印制1000多本，第2页共4页集...
