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学校两督汇报材料邓家铺镇中心学校审计自查报告XX县区审计局：我校接贵单位审计通知后，立即组织财务人员对单位2015年、2016年的财务工作进行了仔细的自查，现将自查情况汇报如下：一、基本情况（一）财务机构和人员设置情况：1、我校执行事业单位会计制度，现有会计人员2名，都为本科以上学历，会计职称为初级会计员，都有会计从业资格证。2、我校2015年共有学生4025人，教师223人，2016年共有学生3921人，教师218人，设有会计、出纳两个岗位。3、我校按照事业单位会计制度依法建账，会计帐薄的登记、会计凭证的取得填制、财务报告的汇编都基本采用电算化会计软件辅助完成，符合规范，不存在凭证造假行为，账账、账证、账表、账实相符，电算化生成材料符合规定，财务实行会审制度，监督机制健全，无账外设账及私设“小金库”的行为。（二）内部控制制度建立情况1、因单位较小，财务工作相对简单，因而我校只设立了会计、出纳两个财务岗位，岗位职责明确，即互相配合又相互监督。2、我校建立了较为健全的财务管理制度，有财务公开制度、财务会审制度、固定资产管理制度等。做到了会计、出纳分设，账、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，按时与银行进行了对账，杜绝每笔业务只由会计或出纳业务一人经办，保证了财政资金1的安全、规范、高效使用。（三）资产负债及收支结余情况我校2015年资产负债及收支结余情况如下。资产总计年初余额为38784223.61元，负债年初余额为974134.75元，净资产年初余额为37810088.86元；资产总计年末余额为第1页共2页42472301.46元，负债年末余额为2180270.93元，净资产年末余额为40292030.50元。我校2016年资产负债及收支结余情况如下。资产总计年初余额为42630595.07元，其中流动资产余额为11397048.02元，非流动资产余额为31233547.05元，负债年初余额为2338564.25元，净资产年初余额为40292030.82元；资产总计年末余额为44475552.72元，其中流动资产余额为6539287.78元，非流动资产余额为37936264.94元，负债年末余额为2151972.36元，净资产年末余额为46911567.03元。我校2016年支出情况如下：（四）三公经费支出情况两年内无公车运行经费及公务出国费用，公务交待费控制在很低水平。二、违纪违规问题自查1、无截留、隐瞒、挤占、滞压、坐支应当上解的收入，每年新华书店的教材手续费，中心小学的商店承包、幼教租金都上缴了国库，但是由于上级拔款的进度与在建工程项目的进度有些许差异，经请示上级领导，有把甲工程的拨款用于了乙工程的款项支付的情况，违反2了专款专用的原则。2、我校制订了严格的国有资产管理制度，无违规处置国有资产的问题。3、我校与各校负责人签订了收费工作责任状，无乱收费问题。4、所有大宗商品及工程项目都严格实行了政府采购。5、我校无虚报、冒领财政专项资金，无挪用粮食直补等专项资金的问题，无私存私放财资金及其他公款及造假账的问题。6、无“白条”入账、使用已作废的票据及擅自销毁票据的问题。7、无擅自开立、使用账户等问题。邓家铺镇中心学校二0一七年九月二十八日第2页共2页