小蒜中心卫生院各项管理规章制度细则VIP免费

小蒜中心卫生院各项管理制度xxxx水雾化稀土钢铁合金粉末企业技术研发中心财务制度第一章总则第一条为加强研发中心财务工作，发挥财务管理在公司研发中心正常运行和提高经济效益上的作用，对研发中心的研发费用进行单独核算，特制定本规定。第二章职能第二条研发中心财务部门的职能一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。二、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，分析、反映财务计划的执行情况，监督检查财务纪律。三、厉行节约，合理使用资金，合理分配研发资金。四、对政府主管机关及财税了解检查财务工作积极提供相关资料，如实反映情况。五、支持研发，做好服务，促进高新技术发展。第三条研发中心由经理、会计、出纳人员组成。第四条研发中心各部室和人员办理财会事务，必须遵守本规定。第五条财务经理负责研发中心的下列工作：一、编制和执行预算、财务收支计划，信贷计划，拟定资金筹措和使用方案。二、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促各部室节支降耗，提高经济效益。三、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。四、承办研发中心正副主任交办的其他工作。第六条会计主要工作职责一、按照国家会计制度的规定记帐、复帐、报帐，做到手续完备，数据准确，帐目清楚，按期报帐，编制会计报表。二、按照经济核算原则，定期检查、分析中心财务、成本执行情况，挖掘节支降耗潜力，考核资金使用效果，提出合理化建议，当好参谋。第1页共9页三、妥善保管会计凭证，会计帐簿，会计报表和其他会计资料。四、完成中心正副主任交办的其他工作。第七条出纳的主要工作职责一、认真执行现金管理制度。二、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金。三、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。四、严格支票管理制度，编制支票使用手续，支票须经总经理签字后，方可生效。五、积极配合银行做好对帐、报帐工作。六、配合中心做好各种帐务处理。七、完成中心正副主任交办的其他工作。第三章财务工作管理第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳记帐都必须在记帐凭证上签字。第十一条定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。第十二条会计报表每月编制并上报一次，会计报表须会计签名或盖章。第十三条财务人员对本中心实行会计监督。财务人员对不真实、不合法的原始凭证予以退回，要求更正、补充。第十四条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理，财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。第十五条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计，出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。第十六条中心财务与公司财务每年一并审计一次，审计人员根据事项实行审计，并做出审计报告，报总经理。第2页共9页第十七条财务工作人员调动或离职，必须与接管人员办清交接手续，交接手续由主管领导监交。第十八条支票由出纳员保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。第十九条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购臵物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记分行帐号，原支票领用在“支票领用单”及登记簿上注销。第二十条财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。第二十一条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十条规定处理。第二十二条中心财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。第五章现...