小微企业信贷风险分析研究摘要。在我国国民经济体系中，小微企业是我国国民经济体系中非常重要的组成部分，是为社会提供更多的就业岗位，使下岗失业问题得以解决的重要渠道，是万众创新、大众创业的主要平台。如何充分发挥商业银行扶持小微企业、发展小微信贷业务，同时采取有效风险防控措施保障信贷资产安全是金融机构探索和研究的关键。本文结合对农村中小金融机构扶持小微企业信贷风险研究，从完善风险控制的措施、小微企业信贷产品的研发和准入的标准、合理的小微信用评级体系的建设及改进等方面提出了一些建议。关键词：中小金融机构；小微企业；信贷风险；分析研究1引言在我国小微企业是国民经济体系当中非常重要的组成部分，是为社会提供更多的就业岗位，使下岗失业问题得以解决的重要渠道，是万众创新、大众创业的主要平台。对中国经济增长的稳步发展，增加税收收入，维护经济社会稳定等具有重要的作用，在促进小微企业发展上对我国经济发展具有重要的战略意义。中小商业银行必须认识到小微信贷业务发展的意义，并加大小微信贷业务发展的力度，同时应采取有效风险防控措施保障信贷资产安全。近年来，受世界经济下行及宏观经济政策的影响，我国小微企业面临着原材料成本上涨，出货订单萎缩等经营问题，另外小微企业管理质量亟待优化，规模不一且监管的模式松散且不统一，再加之经营者的个人素质不高，加大了整体的风险。由于小微企业的各种现实问题导致小微企业融资难，经营难，所以小微企业急需进行资本融资。如今，国内各银行业金融机构并将小微企业信贷业务视为本行利润新的增长点，在打破传统模式的基础上促进行内业务快速转型，尽快将市场份额占领。但是，从公司业务信贷准入标准以及企业信用评级方面来看，我国小微企业的规模风险以及信用风险制约着银行发展的脚步，所以，当前小微企业信贷风控问题成为我国众多商业银行急需解决的问题。本文以XX市农村中小金融机构（下称宝鸡农合机构）为例，着重对宝鸡农合机构小微企业第1页共8页信贷风险以及管理模式，并与实际相结合，就银行完善风险控制，构建科学合理的小微信用评级体系以及信贷准入标准进行了探讨，并就产品研发以及改进等方面提出了个人的一些意见与建议。笔者以为，上述问题要想彻底解决，首先需要的是政策的大环境，只有在有力的政策支持下，在小微企业与商业银行的共同努力下，才能将现有营运模式改变，使小微信贷事业得到合理地发展，使小微企业形成的利益成为商业银行利益新的增长点。2小微企业的划分标准、银行信贷支持现状及信贷面临的风险小型、微型企业的统称就是小微企业。通常来说，划分小微企业的标准主要是企业的营业收入在300万元以下到2000万元以下的，从业人员在20人以上以及300人以下的，都被称之为小型企业；而营业收入在300万元以下，且从业人员在20人以下的企业则被称为微型企业。2.1小微企业生产经营的特征及缺陷。截至20XX年年末，宝鸡地区小微企业17453家，涉及制造、商业、流通、服务等各个领域。近年来在市委市政府的领导下，小微企业充分发挥拾遗补阙的作用，为宝鸡经济发展做出了贡献。（1）投资主体的多样性。目前宝鸡地区小微企业数量众多，在投资主体和组织结构形式上呈现出多样性。包括各种法人企业，自然人，各种经济组织，表现为个体户、合伙企业、独资企业、各种专业合作社、有限责任公司等。（2）生产经营的活跃性。小微企业立足宝鸡实际，其生产经营主要以宝鸡地区工农业生产为基础，涉及社会生产生活的各个方面。生产形式呈现出多样性、灵活性。（3）财务制度的缺失性。小微企业缺乏现代管理制度，特别是微型企业多属家族式管理，缺乏规范的财会制度和专职会计人员。为了应付税务、审计等部门，有的企业甚至设立多套财务报表，致使银行难以掌握企业的真实信息，并据此判断还款来源的可靠性。银行本着审慎经营、规避风险的原则，势必影响到小微企业融资的可能性。（4）社会信用欠佳性。部分小微企业社会信誉度不高，个别企业法人法律意识和信用意识淡薄，贷款逾期后甚至对银行提出无理要求。（5）行业结构的不第2页共8页合理性。XX市制造业和交通运输及仓储业小微企业占...
