财务人员法律风险及防范VIP免费

第1页共37页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共37页法律风险可以防范——一名会计人的执业感怀目录第1章财务人员的法律风险来自哪里51.1引子:两个案例51.1.1出纳代签字案51.1.2晓庆公司偷税案61.2财务人员法律风险的根源61.2.1以身试法自会带来风险71.2.2“迫于压力”——多数风险的缘起81.2.3无意也会酿风险91.2.4现实中的风险根源更为复杂9第2章套在财务人员头上的“紧箍咒”有哪些112.1财务人员的“紧箍咒”：法律责任112.1.1违反《会计法》应担何责112.1.2违反《会计法》同时违反其他法律规定应担何责142.2金额达到多少才算构成犯罪152.3会计责任和审计责任：谁的孩子谁抱走212.3.1问题的由来212.3.2如何认定会计信息欺诈222.3.3会计责任与审计责任的准确表述和区分242.4不只是定责：法律对财务人员的保护26第3章源自实战的十六大策略：财务人员之“正当防卫”术293.1单位小金库处理有学问293.2财务代签名万万要慎重323.3用途最关键罪非分水岭343.4公私要分明否则会污身353.5证据要备份独份成大错363.6矛盾要当心常是重地雷383.7同是谋福利科目能定性383.8大股东分利润走程序又何妨393.9有人安排把光沾沾沾自喜是祸端403.10拿住证据证清白当心人证不可靠413.11支票背书要当心知与不知性不同423.12没有发票实无奈以防万一有四招443.13费用贿金须分明行贿受贿是犯罪453.14发票背面要签字假票泛滥要当心463.15单位个人名不同勿使好事变坏事463.16职责分工要明确消极却比积极好47第4章财务人员应掌握的基本法律理念和知识：授人以渔504.1打官司就是打证据50第2页共37页第1页共37页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共37页4.2结合晓庆公司偷税案看何时构成犯罪544.3牢固树立证据链的概念：保证清晰的思路564.4哪些人会肚子疼574.5公检法办理刑事案件如何分工584.6大家同犯一种罪谁判决轻594.7法律鼓励什么：如何争取轻判甚至免除处罚624.8强制措施：有耳闻但未必知664.9不可不知的几个重要期限724.10牢固树立法律底线最终不会吃亏744.11破除一个误区：审计证据与司法证据76第5章典型案件回放与剖析785.1阴阳发票套出资金：为何公安撤销案件？785.2费用花不完“红人”们报销忙：为何财务部经理全身而退？875.3向行政监管部门提供虚假收入资料：为何没被移送司法机关？915.4大家喝凉水为何几个人肚子疼：谋福利还是私分国有资产？965.5中国证券死刑第一案：为何财务经理被判6年受此牵连？1055.6从匡达偷税案看：哪些人要为刑事责任“买单”？1115.7销毁会计资料：真正的作茧自缚！1165.8带上会计去行贿：最重要的是说得清？1245.9虚报注册资本：是股东的责任为何会计也被判刑？126第6章公安、检察机关侦查的一般程序性规定1326.1财务人员为什么要了解这些法律规定1326.1.1学习程序法的体会和技巧1366.1.2穿插讲解消化吸收1366.1.3如何在必要时寻求律师的帮助1486.1.4案例模拟1506.2结语：开开心心工作堂堂正正做人153第7章法律责任认定：最后一道屏障1557.1行政责任的认定1557.1.1什么是行政处罚1567.1.2行政处罚应当保障当事人的哪些权利1597.1.3哪些违法行政行为应当从轻、减轻或不予处罚1597.1.4行政处罚只有两种程序1617.1.5行政处罚的证据有哪些要求1657.1.6行政处罚的三种救济途径1677.1.7行政机关在行政处罚中会有哪些常见错误或失误1747．2刑事责任的认定1747.2.1刑事审判并没有那么神秘1767.2.2刑事二审程序及上诉不加刑1837.2.3死刑判决分两种1877.2.4法定刑以下及假释还要经核准1877.2.5被冤枉了怎么办1887.2.6刑事诉讼证据：理解两个至关重要的理念191第3页共37页第2页共37页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共37页第8章单位如何建立保护财务人员的“安全网”1958.1单位负责人：应认识到自己的责任1958.2财务人员：推动单位建立和完善保护我们自身的制度1968.2.1建立财务人员垂直管理的体制：让他有权威也能踢“皮球”1978.2.2财务人员强制轮岗、强制休假和回避制度：自身的反腐机制1998.2.3资金集中管理：大案难发2008.2.4自设财务任职高门槛：想换人却不好找202...