出纳岗位实训经贸管理系会计教研室2011年11月模块一：出纳基本功训练实训目标：通过本模块的学习和练习，要求学生能使用计算器完成数据的计算处理，为出纳及会计工作练就过硬的基本功。任务：小型计算器传票算一、小型计算器右手指法分工1、拇指指法：AC、CE、ON键位。2、食指指法：0、1、4、7键位。3、中指指法：00、2、5、8键位。4、无名指指法：·、3、6、9键位。5、小拇指指法：+、-、×、÷键位。二、基本指法练习1、0147、00258、·369练习。2、123、456、789练习。3、159、357练习。4、13579、24680练习。5、老师念数，学生看键输入数字，要求指法正确。6、老师念数，学生不看键输入数字，要求指法正确。7、学生看数，同时不看键输入数字，要求指法正确。模块二：现金管理业务训练1、本模块业务涉及公司资料：名称：沧州市通达有限责任公司纳税人识别号：220485839746382地址、电话：沧州市人民路158号0772-2896589开户行及帐号：中国银行沧州市人民路支行2、现金日记账2008年3月初的余额为15000元。任务一：现金收款业务1、相关原始凭证如下：河北增值税专用发票发票联购货单位名称：沧州乐康药店纳税人识别号：340134558838896地址、电话：沧州市解放大街58号0772-3200566开户行及帐号：中行沧州支行000647824398密码区加密版本（略）货物或应税劳务名称安神口服液合计规格型号单位盒数量30单价20.00金额600.00￥600.00税率17%税额102.00￥102.00价税合计（大写）×拾×万×仟柒佰零拾贰元零角零分（小写）￥702.00销货单位名称：沧州市通达有限责任公司纳税人识别号：220485839746382地址、电话：沧州市人民路158号0772-2896589开户行及帐号：中国银行沧州市人民路支行备注收款人：复核：开票人：销货单位（章）：河北增值税专用发票抵扣联购货单位名称：沧州乐康药店纳税人识别号：340134558838896地址、电话：沧州市解放大街58号0772-3200566开户行及帐号：中行沧州支行000647824398密码区加密版本（略）货物或应税劳务名称安神口服液规格型号单位盒数量30单价20.00金额600.00税率17%税额102.00开票日期：2008年3月1日2200087925No.006598405566666003266开票日期：2008年3月1日合计￥600.00￥102.00价税合计（大写）×拾×万×仟柒佰零拾贰元零角零分（小写）￥702.00销货单位名称：沧州市通达有限责任公司纳税人识别号：220485839746382地址、电话：沧州市人民路158号0772-2896589开户行及帐号：中国银行沧州市人民路支行备注收款人：复核：开票人：销货单位（章）：河北增值税专用发票记账联购货单位名称：沧州乐康药店纳税人识别号：340134558838896地址、电话：沧州市解放大街58号0772-3200566开户行及帐号：中行沧州支行000647824398密码区加密版本（略）货物或应税劳务名称安神口服液合计规格型号单位盒数量30单价20.00金额600.00￥600.00税率17%税额102.00￥102.00价税合计（大写）×拾×万×仟柒佰零拾贰元零角零分（小写）￥702.00销货单位名称：沧州市通达有限责任公司纳税人识别号：220485839746382地址、电话：沧州市人民路158号0772-2896589开户行及帐号：中国银行沧州市人民路支行备注收款人：复核：开票人：销货单位（章）：2、相关原始凭证如下：收款收据年月日编号：交款人（单位）摘要金额（大写）万千百十元角分主管会计出纳制票2200087925No.006598405566666003266开票日期：2008年3月1日业务总结：2008年3月2日，采购科业务员张明交来多余备用金（之前预借1000元，报销800元），出纳员以现金收讫。任务二：现金付款业务1、相关原始凭证如下：借款单（第三联）年月日No.33459借款单位姓名级别出差地点天数事由借款金额（大写）￥实际报销金额结余金额￥注意事项：一、凡借用公款必须使用本单二、出差返回后三日内结算三、第三联为正式借据超支金额￥部门领导签章年月日财务负责人签章年月日经办人签章年月日业务总结：2008年3月3日，厂长办公室主任张柏持经领导批准的借款单来财务科借款2500元，准备前往北京开会，出纳员以现金支付。2、相关原始凭证如下：河北非税收入一般缴款书（收据）4填制日期2008年1月4日执收单位名称：沧州市会计事务管理...
