多元化中小企业信用担保体系的构建问题研究山东农业大学经济管理学院王家传王传东摘要:我国中小企业信用担保体系已初步形成，并发挥了重要作用。然而中小企业信用担保体系应如何科学构建以及规范性运作问题却仍在探讨中。本文认为多元化中小企业信用担保体系符合我国的国情，总体设想是在我国有计划、有步骤地建立以政策性担保为主体，互助性担保为辅助，商业性担保积极参与，能够有效控制、分散和化解风险的多元化信用担保体系。一、问题的提出中小企业信用担保在我国是一个新兴行业，它是信用体系的一个重要组成部分，其实质上是一种信誉证明和资产责任结合在一起的金融中介行为，在中小企业抵押物品不足、缺乏信用记录的情况下，通过该信用担保的介入，可以分担交易风险，提升中小企业信用等级，弥补由于市场失灵造成的融资堵塞。国外经济学家普遍认为，无论是从效用上看，还是从操作性上衡量，信用担保都被认为是所有政府提供给中小企业的政策中最为行之有效的工具。自1998年中小企业信用担保试点以来，我国中小企业信用担保机构发展迅速，从1999年的不足百家发展到2003年底的1,200家（见图1）,全国31个省(自治区、直辖市)，除西藏没有信用担保机构外，其余各地均建立起名称、类型各异的中小企业信用担保组织。同时，中小企业信用担保组织在筹集资本金方面也有迅速的增长（见图2），其中：政府和政府有关部门投资是我国信用担保资金来源的主要渠道。本文是2003年度国家社会科学基金项目“我国中小企业信用担保组织运行障碍实证分析及制度创新研究”(项目批号：03BJL002)课题研究成果的部分内容。图1：我国信用担保机构的数量图2：年度担保基金总额增长图示根据中国人民银行2003年对848家信用担保机构的调查，在中小企业信用担保体系中可以把各类担保组织主要归类为三种实践模式（见图3）：一是政策性担保，即主要由政府出资组建，具有法人实体资格的独立担保机构，进行市场化运作，企业化管理，不以盈利为主要目的。在848家信用担保机构中，政策性担保机构为614家，占72.4%。它是市场经济体制和经济全球化形势下各国政府扶持中小企业发展的通行作法。目前，我国省、市、县三级大多都建有中小企业信用担保机构，据调查，在某些县域内的乡镇一级也有相当数量的信用担保机构。除个别地区按照部门隶属关系分别设立几个中小企业信用担保机构外，各地区一般只设立一个中小企业信用担保机构面向辖区内的中小企业提供担保服务；二是互助性担保，即由中小企业自发组建的担保机构，一般以民间出资为主，只为入会会员提供担保服务，不以盈利为目的。在848家信用担保机构中，实行会员制的担保机构为194家，占23%。从实践情况看，互助性担保机构一般建在区县，主要是在当地政府大力推动下，由地方工商联、私营协会或私营企业等自发组建；三是商业性担保，一般以企业、个人为主出资组建，多设立为有限责任公司形式的企业法人，也有设立为个人独资、合伙企业形式的，其业务范围较广，不限定为中小企业融资服务，以盈利为主要目的。在848家信用担保机构中，商业性担保机构尽管只占5%的比例，但是，近年来开始大量涌现，发展迅速。图3：各类信用担保机构占比结构由此可见，我国中小企业信用担保体系已初步形成，并对缓解中小企业融资难，推动区域经济的发展发挥了重要作用。然而我国的中小企业信用担保体系应如何科学构建以及规范性运作却仍在探讨中。二、多元化中小企业信用担保体系：现实的选择对于我国应当建立什么样的中小企业信用担保体系，政府和学术界已经进行了大量的探讨。1999年，原国家经贸委首次发布了对中小企业信用担保具体规范的《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，初步设想按照“支持发展与防范风险相结合的原则，政府扶持与市场化操作相结合的原则，开展担保与提高信用相结合的原则”，建立“一体两翼三层”的中小企业信用担保体系：“一体”指试点模式的主体，即政府试点设立的专业担保机构；“两翼”指在城乡社区中以中小企业为服务对象的互助担保机构与商业担保机构；“三层”指担保体系中的国家（中央）、省级、地市级（城市）三个层面。2002年制定的《...
