第一章 现金规划VIP免费

工资和薪金自雇收入奖金和佣金投资收入其他收入第一章现金规划现金规划：为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。现金等价物：流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划的原则：即短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。第一节分析客户现金需要一、现金规划需要考虑的因素（一）对金融资产流动性的要求现金规划动机：（1）交易动机，个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量取决于收入水平、生活习惯等因素。一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为保证日常开支所需要的货币量就越大。（2）谨慎动机（预防动机），是指为了预防意外支出而持有一部分现金以现金等价物的动机，如个人为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。谨慎动机归因于未来收入和支出的不确定性。一般来说，个人或家庭对现金以及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外事件的看法，而且，预防需求量和收入也有很大的关系。（二）持有现金及现金等价物的机会成本金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，其收益率也相对较低。持有收益率较低的现金及现金等价物也就意味着丧失持有收益率较高的投资品种的机会，因此，持有现金及现金等价物存在机会成本。二、流动性比率（1）流动性比率是流动资产与月支出的比值，反映客户支出能力的强弱。资产流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。流动性最强现金与现金等价物，日常用品类资产的流动性比较弱。（2）公式：流动性比率=流动性资产／每月支出（3）流动性比率应保持在3左右，即现金足够三个月生活支出。该额度确定在个人或家庭每月支出的3～6倍左右。注：收入支出表目的：提供个人或家庭获取现金的能力和时间分布，以利于正确的消费和投资决策。原则：真实可靠、充分反映、明晰性原则等作用：帮助理财规划师了解客户现金流信息。一般客户支出表分为三栏：收入、支出和结余（或超支）周期：一般以十二个月为一个编制周期，但也可以以一个月为周期进行编制。例：家庭收入支出表收入利息资本利得分红租金收入其他收入房产租金∕抵押贷款支付（包括保险和纳税）修理、维护和纳税日常生活支出水电煤气等费用、通讯费、交通费、日常生活用品、外出用餐、其他费用购买衣服支出个人开支休闲娱乐度假、其他休闲娱乐赡养支出父母商业保险费用人身保险、财产保险医疗费用其他支出费用第二节制定现金规划方案一、现金规划的一般工具（一）现金：流动性最强，持有现金往往会出现贬值的情况。人们持有现金是为了追求现金的流动性，但在客观上却损失了一定的收益。（二）相关储蓄品种1、一般储蓄业务。（1）活期储蓄。指无固定存期、可随时存取、存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。其资金利用灵活性较高，人民币一元起存，外币（港币、美元、日元等）起存金额不低于一美元。自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。储蓄机构发给客户的是存折或借记卡。借记卡：先存款后消费，具有存取款功能，但没有透支功能的银行卡。活期“一本通”：为客户提供一种综合性、多币种的活期储蓄，既可以存取人民币，也可存取外币。具有人民币和外币活期储蓄的全部基本功能。开立账户时，必须预留密码。可在开户行的同城营业网点存款、取款，客户还可以制定该账户为水电费、通讯费等日常生活费用的缴费账户，还可开通电话银行和网上银行，转账汇款也很方便。（2）定活两便储蓄。事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。它的起存金额低，人民币50元即可起存。存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，按活期利率计息；存期超过三个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息，存期超过半年不满一年的，按半年整存整取利率六折计息；存期超过一年（含一年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。（3）整存整取。客户选择存...